Налоговый вычет можно ли получить инвалиду

Содержание статьи

Налоговый вычет для инвалидов: какие налоговые льготы и компенсации положены в 2021 году

Инвалиды, которые получают зарплату, могут вернуть уплаченный налог. Они имеют право на постоянный вычет и частичную оплату лечения, учебы или трат на покупку квартиры. Рассказываем, какие документы собрать и как их правильно подать в налоговую, чтобы деньги вернули.

Что такое вычет и за что его можно получить

Налоговый вычет — это способ вернуть налог на доход, прежде всего с зарплаты по трудовому договору. По этому доходу работает ставка 13%. Рассмотрим самые популярные виды вычетов.

Стандартные вычеты. Это фиксированная сумма, вне зависимости от уплаченных налогов. Получают такой вычет те, кто, по мнению государства, нуждается в поддержке:

  • 3000 рублей — ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС, НПО «Маяк», пострадавшие от ядерных испытаний, военные, ставшие инвалидами в результате боевых действий при защите СССР и РФ;
  • 500 рублей — инвалиды с детства и инвалиды I и II групп;
  • 1 400 рублей — родители за первого и второго ребенка;
  • 3 000 рублей — родители за третьего и каждого следующего ребенка;
  • 12 000 рублей — семья ребенка-инвалида.

Если родитель воспитывает ребенка в одиночку, сумма вычета удваивается. Когда доход за год достигнет 350 000 рублей — вычет отменят.

Имущественные и социальные вычеты. Государство вернет эти деньги, если гражданин потратил их на цели, которые оно одобряет:

  • купил квартиру или другую недвижимость,
  • заплатил за лечение,
  • оплатил учебу себе или ребенку,
  • в семье родился ребенок.

Другие вычеты. Еще есть инвестиционный, профессиональный и вычеты при сделках с ценными бумагами. Подробнее о них читайте в другой нашей статье.

Может ли неработающий инвалид получить вычет

Нет. Если гражданин с инвалидностью не работает и не отчисляет в казну налог на свои доходы, возвращать деньги попросту не с чего. На вычет имеют право только те, кто платил НДФЛ — 13%.

Чем налоговый вычет для инвалидов отличается от других

Стандартный вычет в 500 рублей могут получить только работающие граждане с инвалидностью. На прочие вычеты они тоже имеют право, как все.

Каков размер вычета

Возврат рассчитывается по формуле:

Сумма к вычету × 13%

Например, гражданин подал к вычету за учебу сумму 83 000 рублей. От этой суммы государство вернет 13% — 10 790 рублей.

Но по каждому налоговому вычету есть ограничения, разберем их на примере популярных вычетов.

Стандартный вычет. Инвалид I или II групп имеет права на 13% от 500 рублей, или 65 рублей в месяц вне зависимости от того, сколько налогов в год он заплатил. Эти деньги прибавляют к зарплате «на руки».

За лечение. 15 600 рублей можно получить за оплату медикаментов, полиса дополнительного медицинского страхования, лечения в частной клинике, в том числе стоматологической.

Сумма может быть больше, если гражданин заплатил за лечение из списка дорогостоящих. Например, за эндопротезирование коленного сустава в Москве придется заплатить 283 000 рублей. Эта операция входит в список, поэтому к вычету можно подать всю сумму и получить 36 790 рублей. Вычет за лечение получить можно раз в году.

За обучение. 15 600 рублей можно получить за оплату учебы: своей, ребенка возрастом до 24 лет, брата или сестры. Получить возврат за обучение тоже можно раз в году.

За покупку квартиры. 260 000 рублей получит гражданин, если он покупал квартиру в одиночку, и 520 000 рублей получат супруги, если квартиру покупали в браке. А еще к вычету можно представить проценты, которые заемщик переплатил банку за пользование кредитом, если квартиру брали в ипотеку. Подать к возврату можно налог за три предыдущие года. Закон разрешает получить этот возврат только один раз в жизни.

Какие льготы по НДФЛ для инвалидов 1, 2 и 3 групп

Их нет. Процентная ставка та же, что и для других — 13%. Работающий инвалид получает зарплату за вычетом НДФЛ. Этот налог за него уже заплатил работодатель до выдачи зарплаты.

Инструкция: как инвалиду оформить вычет

Стандартный вычет. Чтобы получить вычет от 500 рублей в виде прибавки к зарплате, инвалид должен отправить в бухгалтерию работодателя заполненное заявление.

Если решит оформить вычет за прошлый год единоразовым платежом, а не прибавкой к зарплате — через личный кабинет на сайте налоговой. Понадобятся документы:

  • декларация 3-НДФЛ — можно заполнить на сайте ФНС;
  • справка об инвалидности — ее дают после медико-социальной экспертизы;
  • справка 2-НДФЛ — получите у работодателя.

Вычета на лечение. Понадобятся документы:

  • справка по форме 2-НДФЛ — возьмите у бухгалтера с работы или сохраните из кабинета на сайте налоговой, в разделе «Доходы»;
  • договор от клиники;
  • справка о факте оплаты из этой клиники. Получить этот документ можно в регистратуре или бухгалтерии клиники. Покажите паспорт, ИНН, договор, чеки;
  • копия лицензии учреждения.
Читайте также:  Можно ли получить ветерана труда в москве не имея наград

Если покупали медикаменты, найдите бланк, на котором врач выписал рецепт, и чек к купленным лекарствам.

Через работодателя вычет за лечение получить не удастся — только самостоятельно:

  • заказным письмом,
  • лично в местном отделении,
  • через личный кабинет.

Вычет за учебу. Соберите документы по этому списку:

  • заявление на вычет;
  • копия лицензии на услуги по образованию;
  • если речь идет о вузе — справка о том, что учеба идет на очном отделении;
  • копия договора о платных услугах;
  • копии чеков или оригиналы. Также подойдут погашенные квитанции;
  • если платили за садик — копия свидетельства о рождении, если это платный садик. Если вуз — копия паспорта;
  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ.

Если подаете на вычет через работодателя, в личном кабинете ФНС получите справку. Заходите в раздел «Жизненные ситуации», а затем — в «Документы и справки»:

Налоговый вычет можно ли получить инвалиду Прикрепите документы из списка выше и получите результат в течение месяца

Вычет за жилье. Соберите эти документы:

  • заявление на имущественный вычет — отправьте через личный кабинет на сайте налоговой;
  • справку из Росреестра о том, что жилье зарегистрировано на вас;
  • копию договора долевого участия или купли-продажи;
  • акт о том, что квартиру приняли;
  • копию паспорта;
  • если квартиру брали в ипотеку, отсканируйте кредитный договор, график возврата денег и справку по выплаченным процентам.

Если планируете вернуть НДФЛ через работодателя, передайте бухгалтеру уведомление о вычете. Документ оформите на сайте ФНС в личном кабинете. Не забудьте прикрепить сканы из списка выше.

Если планируете получить вычет самостоятельно, удобнее всего это сделать в кабинете налогоплательщика. Заполните там декларацию 3-НДФЛ, прикрепите сканы необходимых документов и отправьте на проверку. Ответ будет в течение трех месяцев.

Куда обращаться, если отказали или задерживают возмещение

Чтобы пожаловаться на решение или бездействие сотрудника налоговой, заходите на сайт ФНС в раздел «Жалобы». Для этого на главной странице найдите раздел «Жизненные ситуации».

Налоговый вычет можно ли получить инвалиду

Выберите «Прочие ситуации»:

Налоговый вычет можно ли получить инвалиду

Там увидите «Жалоба на акты, действия(бездействие) должностных лиц». Переходите и заполняйте поля.

Налоговый вычет можно ли получить инвалиду

Налоговый вычет можно ли получить инвалиду

Ответ налоговики дадут в течение 15 дней.

Запомнить

  1. Получить возврат по налогам может только тот, кто уплачивал налог на доходы. Чаще всего, это налог с зарплаты.
  2. Работающие инвалиды I и II групп могут получить стандартный вычет. Сумма фиксированная — 65 рублей в месяц.
  3. Максимальная сумма возврата за лечение или обучение — 15 600 рублей.
  4. Если покупать квартиру в одиночку, вычет составит до 260 000 рублей. Если покупали супруги — 520 000 рублей. За выплаченные банку проценты тоже можно получить вычет.
  5. Если не устроило решение по вычету — есть возможность пожаловаться. Удобнее всего через сайт налоговиков.
  6. Льгот по НДФЛ для инвалидов нет.

Источник

Особенности оформления и получения налогового вычета при инвалидности в 2021 году

Немногие инвалиды I, II, III группы и инвалиды детства знают, что могут получить заметную прибавку к своему бюджету за счет налогового возмещения, т. е. уменьшения налогообложения физ. лица на определенную сумму. Однако процесс оформления возмещения имеет свои нюансы, которые необходимо учитывать потенциальным получателям. В статье расскажем про налоговый вычет инвалидам в 2021 году, дадим пояснения, когда его можно получить.

Перечень условий для получения инвалидности и размер вычета

Налоговое возмещение инвалидам детства 1, 2, 3 группы зависит не только от наличия инвалидности, но и от иных причин, которые будут рассмотрены ниже. Вынести решение о признании человека инвалидом можно только на основании медико-социальной экспертизы. Комиссия, принимающая решение, руководствуется следующими факторами:

  • стойкое расстройство многих функций организма под воздействием заболеваний, врожденных или приобретенных дефектов, последствий травм;
  • потеря, частичная или полная, способности самообслуживания и самоконтроля, возможности ориентироваться, осуществлять коммуникацию, передвигаться, учиться и трудиться;
  • потребность в социальной защите, реабилитации.

Несовершеннолетним присваивается статус «ребенок-инвалид», а совершеннолетним гражданам – инвалид 1, 2, 3 группы. Ключевым моментом определения группы служит степень ограничения текущим состоянием человека его жизнедеятельности. Чтобы подтвердить группу инвалидности человек обязан проходить переосвидетельствование по следующей схеме:

  • 1 группа – раз в два года;
  • 2 и 3 группа – раз в год;
  • дети – единожды за срок, присваивающий им статус «инвалид».

Важно! Вынести решение о признании человека инвалидом может только на основании медико-социальной экспертизы.

[adinserter block=”1″]

Бессрочная инвалидность: особенности присвоения

Этот вид инвалидности присваивается гражданину при соблюдении следующих условий:

Особенность инвалидностиУсловие присвоения
Мужчины > 60 летЗлокачественные формы рака различных стадий
Женщины > 50 летДоброкачественная опухоль головного мозга
1 или 2 группа с неизменностью состояния или его ухудшением в течение 15 летНеизлечимые умственные дефекты
Инвалиды Великой Отечественной Войны или граждане, бывшие инвалидами до участия в ВОВЗаболевания нервной системы, сказывающиеся на моторике и работе органов чувств
Военнослужащие, признанные инвалидами по причине ранений, полученных во время войныТяжелые расстройства нервной системы
Дегенеративные заболевания головного мозга
Стабильно прогрессирующие болезни внутренних органов
Абсолютная потеря слуха и зрения
Ампутация конечностей
Читайте также:  Можно ли получить ожог пищевода водкой

Однако если гражданину назначена бессрочная инвалидность, ее можно переосвидетельствовать по его заявлению или по направлению лечащего врача, отметившего перемены в состоянии здоровья пациента.

Перечень обязательных для инвалидов вычетов

Какие вычеты может получить инвалид? Существует несколько видов возмещения, каждый из которых имеет свои особенности:

СтандартныйИмущественныйСоциальный
Этот вид возмещения фиксированный

Для обсуждаемых категорий инвалидов на 2017 год размер вычета составляет  500 руб. в месяц

Единственным недостатком возмещения является то, что можно взять его только за текущий год. Прошлогодние вычеты этой категории не выплачиваются

Распространяется на следующие виды операций:

Отчуждение имущества

Покупки квартиры, жилого дома

Строительство объекта недвижимости или покупку земли под строительство

Покупка имущества для государственных потребностей или муниципалитета

Тут есть тонкости. Если имущество было в распоряжении собственника более трех лет, то операции по его продаже налогом не облагаются. Следовательно, возмещение не предоставляется

Налоговое возмещение распространяется на сумму  от реализации имущества, если оно в распоряжении меньше 3 лет

Эта сумма должна быть < 1 млн для жилья и землевладений и < 250 тыс. для всего остального. Возмещение будет равно 13%

 Благотворительность
Учитывается только денежная помощь таким организациям: религиозным, образовательным, научным, спортивным. При этом они должны финансироваться из бюджета хотя бы частично. Здесь вычет равен 25% от общей суммы за год
 Обучение
Может быть оформлен вычет на:

Личное обучение любого вида (очное, вечернее, дополнительное, иностранное)

Очное обучение детей до 24 лет

Очное обучение подопечных

Очное обучение сестер/братьев до 24 лет

Возмещение  не превышает 120 тыс./год за себя и 50 тыс./год за иных лиц. В эту сумму включены все соц. вычеты

Лечение
Для расчета вычета включается стоимость: лечения на территории РФ, препаратов, выписанных лечащим доктором, взносы по добровольным программам страхования (себя, супруга, родителей, детей)

Условия те же, что и при вычетах на обучение – не больше 120 тыс./год, учитывая все соц. вычеты

 Добровольное страхование пенсии
Получают вычеты за себя, родителя, супруга (и), детей инвалидов

Итоговая со всеми остальными соц. вычетами сумма не превышает 120 тыс. руб./год

Кому положены налоговые возмещения в РФ?

Кто может и не может получить возмещение можно увидеть в таблице:

Имеют право на льготуНе имеют право на льготу
Налоговые резиденты (граждане, включая  иностранцев, которые в течение года были 183 дня на территории страны), получающие доход, облагаемый 13% ставкой.Безработные, состоящие на учете в центре занятости и получающие там пособие.

Хозяйствующие субъекты, не имеющие доход, попадающий под ставку 13%.

Пошаговый порядок оформления вычета для инвалидов

Чтобы получать стандартное налоговое возмещение, положенное инвалидам, нужно собрать пакет документов. Сюда входит:

  1. Паспорт.
  2. Справка об инвалидности.
  3. Заявление о предоставлении вычета.
  4. Справка о доходах (форма 2-НДФЛ или 3-НДФЛ).
  5. Несколько чистых листов формата А4 (на случай ошибок в заявлении). Читайте также статью: → “Оформление документов для получения налогового имущественного вычета + образцы заполнения».

Куда подавать документы на вычет?

Есть несколько способов подачи заявления – через ФНС, «Госуслуги», работодателя. Таблица поможет определить плюсы и минусы каждого из способов.

НаименованиеПреимуществаНедостаткиОсобенности
ФНСИнспектор может вас подробно проконсультировать и сразу указать на ошибки в документации, если они были допущенаТрата времени

В инспекции могут запросить дополнительные документы, не требующиеся при других способах

Чтобы избежать очередей, лучше записаться на удобное время на портале «Госуслуги»
ГосуслугиВесь процесс проходит виртуально – посещать инспекцию не требуетсяДля подачи заявления требуется цифровая подпись, использование которой стоит порядка 1.5 тыс. руб. в годЕсли заявитель имеет электронную подпись, то надежнее и проще подавать заявление через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС
РаботодательМожно не ждать наступления нового календарного года, чтобы получить вычет

Получение дохода без отчислений

Упрощение процедуры подачи пакета документов – справки о доходах не нужны

Есть вероятность, что информация о возмещении будет «обнародована» среди коллегВычет возвращается небольшими суммами каждый месяц

Стандартные налоговые вычеты не обременены строгими сроками подачи заявки – можно ее подать в тот рабочий день, который будет удобен заявителю.

Заявление о предоставлении вычета за текущий год подается в 2021, т. е. после окончания налогового года.

Размер возмещения для инвалидов

Сегодня стандартный вычет инвалидам детства 1, 2, 3 категории составляет 500 руб. ежемесячно. Если внутри стандартного вычета заявитель попадает под категорию, которой положено 3 000 руб./месяц (лица, ликвидировавшие аварию на ЧАЭС, участники ядерных испытаний, инвалиды ВОВ и участники боевых действий), то он может претендовать на максимальное возмещение. Так как эти льготы не объединяются и не суммируются. Читайте также статью: → “Оформление налогового вычета ветеранам боевых действий в 2021: порядок, документы».

Читайте также:  Можно ли получить родственникам дубликат свидетельства о смерти

Можно ли получить вычет совместно с другими

Заинтересованное лицо может одновременно заявить о своем желании получать стандартный, имущественный и социальный вычет. Расчеты на год:

  • Максимальный соц. вычет – 120 000 руб.;
  • Предельное имущественное возмещение – 260 000 руб. (13% от 2 млн руб.);
  • Максимальный стандартный вычет – 36 000 руб. (3 000 × 12)
  • Итого выходит 380 000 или 31 666 руб. ежемесячно.

Ограничение на выплату вычета

Сколько раз можно воспользоваться возмещением? Неограниченное количество раз с момента признания гражданина инвалидом. Однако соц. вычеты ограничиваются одним календарным годом. Оплатив, например, лечение в 2017 году, нельзя подать заявление на новую выплату возмещения. Имущественные вычеты ограничиваются суммой в 2 млн руб.

Расчет и зачисление вычета происходит исключительно по заявлению заинтересованного лица или его представителя. Государство не производит выплаты автоматически.

Сроки возврата налогового возмещения

Как показывает практика, возврат придется ждать около 4 месяцев со дня подачи заявления. Известны случаи, когда ожидание затягивалось и до одного года. Это объясняется системой начисления вычета:

  • три месяца после подачи заявки налоговая служба имеет право проводить проверку заявителя;
  • после положительного решения о начислении вычета заявителю приходит специальное извещение об этом на почту по месту прописки;
  • возмещение имеют право начислять спустя месяц после получения письма адресатом.

Важно! Если вычеты пришли с опозданием, то заявитель может потребовать у ФНС уплаты пени, естественно, предоставив доказательства задержки.

[adinserter block=”13″]

Причины отказа в получении налогового вычета

Надо сказать, что превалирующее число отказов приходится на социальные и имущественные льготы. Однако есть перечень причин, по которым могут отказать и инвалидам в выплате стандартного вычета:

  • неполный список документов;
  • отсутствие подписи лица;
  • подача заявления в отделение инспекции не по месту постоянной регистрации.

Как ускорить получение налогового возмещения? К сожалению, определенного алгоритма для этого нет – все зависит от загруженности налоговой службы. Остается сделать все зависящее от себя, чтобы не затягивать этот процесс – подготовить номер банковского счета, правильно заполнить заявление и предоставить нужные документы, чтобы не получить по истечении трех месяцев проверки отказ. Читайте также статью: → “Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение в 2021».

[adinserter block=”10″]

Налоговый вычет инвалидам детства 1, 2, 3 группы: частые вопросы

Вопрос №1. Инвалидам первой группы положен повышенный налоговый вычет?

Нет, сумма возмещения, фиксированная для всех групп – 500 руб. в месяц.

Вопрос №2. Мой муж – инвалид второй группы, уже пять лет, как постоянно живет в России. Положен ли ему налоговый вычет для инвалидов?

Да, по закону РФ налоговые вычеты могут оформлять не только люди с российским гражданством, но и все налоговые резиденты – лица, проживающие на территории страны более 183 дней подряд.

Вопрос №3. Я – инвалид второй группы, мне очень тяжело передвигаться. Обязательно ли мне идти в налоговую службу, чтобы подать заявление на возмещение?

Нет, вы можете сделать это дистанционно, воспользовавшись порталом «Госуслуги». Но будьте внимательны – для проведения операции система потребует цифровую подпись. Ее использование платное – 1 500 руб. в год.

Вопрос №4. Я – инвалид третьей группы. Недавно мне понадобилось дорогостоящее лечение. Я оформил на него социальный вычет. Теперь я беспокоюсь – не отменят ли мне мои постоянные вычеты по инвалидности?

Нет оснований переживать. Допускается одновременное получение имущественного, стандартного (по инвалидности) и социального возмещения. Однако вы не можете получать одновременно несколько вычетов внутри каждой из этих категорий, к примеру, вычет за участие в ликвидации атомных аварий и за инвалидность второй группы.

Вопрос №5. Уже два месяца назад подала заявление на налоговое возмещение. Однако на мой банковский счет до сих пор ничего не начислено. Как мне быть? Может мне просто отказали в выплате?

К сожалению, минимальный срок ожидания – 4 месяца, из которых 3 отводится на проверку заявителя. После трех месяцев ожидания вам в любом случае придет письмо с положительным или отрицательным ответом. В первом случае деньги будут перечислены на ваш счет спустя месяц со дня получения письма. Если вы заметите, что деньги не пришли ровно в срок, то можете обратиться в налоговую инспекцию и обязать ее выплатить вам штраф за просрочку. При этом нужно иметь на руках документы, официально подтверждающие число, когда было получено информационное письмо от ФНС.

Источник