Можно ли принимать оплату картами без ккм
Содержание статьи
Эквайринг без кассового аппарата в 2020 году: можно ли использовать и какие бывают штрафы — ПоДелу.ру
Получать оплату от покупателей-физлиц можно только через онлайн-кассу — она автоматически сообщит ФНС о сделке и выдаст чек. Но при эквайринге клиенты рассчитываются безналом через терминал, а все платежи обрабатывает банк-эквайер. Расскажем, может ли эквайринг заменить онлайн-кассу.
Эквайринг и его виды
Эквайринг — банковская услуга, которая позволяет принимать у покупателей оплату с карты. Они смогут рассчитываться пластиковой картой, смартфоном, часами и даже через интернет. Эквайринг делится на:
Торговый. При покупке клиент прикладывает к POS-терминалу карту или смартфон — деньги списываются. Продавец получает их на расчётный счёт через 1–2 дня за вычетом банковской комиссии.
Интернет-эквайринг. Его используют в онлайн-торговле без физического терминала. Покупатель оплачивает товар на сайте через специальный платёжный сервис. Указывает в браузере данные карты, получает код по смс и вводит его для покупки. После этого деньги списываются и через несколько дней приходят на счёт продавца за вычетом комиссии.
Нужна ли онлайн-касса при торговом эквайринге
Расчёты по пластиковым картам — это электронные платежи. В результате оплаты покупатель получает чек, а информация о сделке направляется в налоговую. Без онлайн-кассы с фискальным накопителем это невозможно.
Терминал эквайринга — это не касса. POS-терминал выдаёт не чек, а слип — квитанцию, подтверждающую оплату. Слип не содержит реквизиты, которые должны быть на кассовом чеке, поэтому не может его заменить.
Терминал передает данные об оплате в банк, ФНС об этом не узнаёт. В этом терминал тоже не заменит онлайн-кассу. Однако можно объединить два аппарата в один. Читайте нашу статью «Онлайн-касса с эквайрингом».
Все ООО и ИП обязаны проводить через кассы безналичные расчёты с физическими лицами (ст. 1.1 и п. 1 ст. 1.2 ФЗ от 22.05.2003 № 54-ФЗ).
С 2017 года нужно использовать современные онлайн-кассы, которые:
обеспечивают хранение и шифрование фискальных данных;
передают фискальные данные в ФНС онлайн;
фиксируют выручку;
формируют чек, который продавец обязан выдавать покупателю.
Использовать можно только ККТ, перечисленные в реестре ФНС.
Заказать онлайн кассу
Нужна ли онлайн-касса для интернет-эквайринга
Для расчётов через интернет используют онлайн-эквайринг. Он отличается тем, что карта покупателя не взаимодействует с терминалом напрямую. Но это не освобождает от обязанности направлять фискальные данные в налоговую и выдавать чек покупателю. Для интернет-эквайринга тоже нужна онлайн-ККТ.
Кассы для интернет-магазинов не отличаются от тех, что установлены в магазинах и кафе у дома. Отличие только в ПО, которое позволяет привязать аппарат к онлайн-магазину и отправить чек на e-mail или телефон покупателя.
Когда возможен эквайринг без кассы
В ст. 2 Закона № 54-ФЗ перечислены случаи, когда бизнес может работать без онлайн-кассы:
продажа мороженого, журналов, газет, бахил, разносная торговля и так далее;
реализация услуг ЖКХ;
ИП без работников, продающие товары или услуги собственного изготовления — для них отсрочка до 10.07.2021 года;
ИП на патенте, если предприниматель выдает клиенту бланк строгой отчётности, подтверждающий факт расчётов.
Поможем с выбором партнера по торговому эквайртингу
Выбрать партнера
Штрафы за работу без кассы
Онлайн-касса нужна для всех видов эквайринга. Работа без неё — нарушение, наказание за которое установлено п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ.
Нарушитель | Штраф |
Должностное лицо или ИП | 25 – 50 % от суммы расчёта, но не менее 10 000 рублей |
Юридическое лицо | 75 – 100 % от суммы расчёта, но не менее 30 000 рублей. |
За повторное нарушение, если сокрытая сумма расчётов превысила 1 млн рублей, последует дисквалификация для должностного лица и приостановление деятельности на срок до 90 дней для ИП и организаций.
Перед подключением эквайринга проанализируйте предложения всех банков. Чтобы вы не тратили время на сбор информации, мы сделали это за вас. На нашем сайте собраны все предложения банков-эквайеров, чтобы вы могли выбрать лучшее.
Источник
Как работать без онлайн-кассы. Законные способы избежать установки онлайн-кассы — Сбербанк
Как
работать легально без
онлайн-касс
Разобрались, кто по закону может работать без
онлайн-кассы и реально ли
избежать установки, если ККТ (контрольно-кассовая техника) всё-таки нужна.
Онлайн-касса — это кассовый аппарат нового образца с фискальным накопителем,
на
который записывается информация о выданных организацией чеках. Затем эти данные через интернет
передаются в Федеральную налоговую службу.
С 1 июля 2019 года, согласно 54-ФЗ «О применении
контрольно-кассовой техники», на онлайн-кассы обязаны перейти предприниматели, для которых до
этого
момента действовала отсрочка. К ним относятся ИП, оказывающие услуги, организации на ЕНВД и
отдельные ИП на патенте.
7 июня 2019 года принят законопроект,
который дополнил 54-ФЗ новыми положениями. Приводим самое важное из документа.
Онлайн-кассу до 1 июля 2021 года могут не применять ИП
без
наёмных работников, продающие товары собственного производства или лично предоставляющие услуги.
Кассу можно применять не там, где клиент оплачивает
покупку, в указанных в п.
5.6 ст. 1.2 54-ФЗ случаях. При этом можно выдать бумажный чек на месте или
отправить электронный на e-mail или в смс по реквизитам, указанным клиентом перед покупкой.
Можно не выдавать клиенту бумажный чек. Вместо этого при расчёте можно
позволить
покупателю считать с дисплея мобильного телефона, планшета и т. п. QR-код для идентификации
кассового чека, прислать ему ссылку на чек, бланк строгой отчётности или бланк с данными чека.
О том, в каких случаях это возможно, сказано в пп.
5.7, 5.8 ст. 1.2 54-ФЗ.
ККТ не применяется при безналичных расчётах между юрлицами и (или) ИП, если
оплата происходит без предъявления карты, например через интернет или банковским переводом (п.
9 ст. 2 54-ФЗ).
Без кассы при безналичных расчётах также могут работать:
- ТСЖ, другие товарищества и потребительские кооперативы при
приёме оплаты коммунальных платежей и услуг в рамках устава; - образовательные, физкультурно-спортивные организации, дома
культуры и творчества при приёме оплаты услуг населению.
ИП, продающим билеты и абонементы в государственные театры с рук или с лотка,
онлайн-касса тоже не нужна. А вот если продажа осуществляется через интернет или с использованием
сетей связи, чек выдать придётся.
Кроме льготников, есть ещё категории бизнеса, в которых в принципе не
требуется
установка онлайн-кассы.
К этим категориям относятся:
- продажа бумажных газет и журналов;
- продажа ценных бумаг;
- общепит в образовательных организациях во время занятий;
- торговля на розничных рынках, ярмарках и выставках, кроме
торговли непродовольственными товарами из этого перечня); - разносная торговля с рук в пассажирских поездах и на борту
самолётов; - торговля мороженым в киосках;
- продажа безалкогольных напитков, молока и воды в разлив;
- розничная продажа бахил;
- продажа молока, кваса, масла, рыбы и керосина из автоцистерн;
- сезонная продажа овощей и фруктов вразвал;
- приём стеклотары и утильсырья, кроме металлолома, драгоценных
металлов и камней; - ремонт и окраска обуви;
- изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
- уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
- продажа изделий народных художественных промыслов их
изготовителем; - вспашка огородов и распиловка дров;
- услуги носильщиков на вокзалах, в портах и аэропортах;
- сдача индивидуальным предпринимателем в аренду жилых
помещений
и машино-мест в многоквартирных домах.
В этих видах бизнеса (кроме продажи бахил в розницу и питьевой воды в разлив)
можно не применять онлайн-кассу, если для расчётов не используются автоматические устройства и не
продаются подакцизные товары.
Механические торговые автоматы, которые принимают только монеты Банка России,
не
в счёт — их использование не требует установки онлайн-кассы.
Самозанятые, зарегистрированные в Москве,
Московской и Калужской областях и в Республике Татарстан, тоже не обязаны использовать
онлайн-кассы.
Некоторые ИП на патенте могут не
устанавливать ККТ при условии выдачи клиенту документа, подтверждающего расчёты. Но не все. Вот
список видов деятельности ИП на патенте, при которых онлайн-касса обязательна:
- парикмахерские и косметические услуги;
- ремонт и техобслуживание часов;
- ремонт компьютеров;
- техобслуживание и ремонт транспортных средств;
- грузоперевозки и перевозки пассажиров;
- ветеринарные услуги;
- прокат;
- другие виды деятельности, указанные в п.
2.1 ст. 2 54-ФЗ.
Заключить договор со службой курьерской
доставки
В этом случае принимать платежи будет курьер, а на чеках с мобильного терминала
будут указаны реквизиты продавца (полный перечень требований к кассовому чеку можно найти в п.
1 ст. 4.7 54-ФЗ). Однако этот вариант ограничит клиентов в выборе способов
платежа и доставки.
Продавать товары через партнёрский сайт
ИП регистрируется на маркетплейсе (электронной торговой площадке) и продаёт
свой
товар с использованием онлайн-касс оператора. Чеки формирует сам маркетплейс, предпринимателю не
нужно об этом беспокоиться. Он получает безналичные денежные средства за вычетом комиссии за
транзакции.
Например, в Wildberries для поставщиков создан отдельный
портал, где можно зарегистрироваться на площадке и заключить договор реализации. Оплата
будет
приходить не от отдельных физических лиц, а напрямую от маркетплейса.
Если предприниматель установил ККТ, но не хочет заниматься отслеживанием всех
платежей, он может арендовать кассовый аппарат с виртуальным подключением к интернет-магазину.
Онлайн-касса будет функционировать от имени магазина, но все технические вопросы платёжный
агрегатор
возьмёт на себя.
Например, ЮKassa отслеживает оплаты и
подтверждения чеков в налоговой. Юридические,
физические лица без организации ИП и ИП могут подключить один из агрегаторов на выбор. Платежи
будут
проходить через операторов на разных условиях, в зависимости от формы бизнеса.
Размер штрафов за отсутствие онлайн-кассы зависит от формы собственности и
серьёзности нарушения — от предупреждения до денежного штрафа или приостановления деятельности.
Более подробно об ответственности можно прочитать в ст. 14.5 КоАП РФ.
Для организаций:
5000–30 000 рублей
и выше
Первое нарушение за расчёты без ККТ — штраф
от 75 до 100 % от суммы расчёта без ККТ, минимум 30 тысяч рублей
По данным Главбух.ру
Для ИП:
1500–10 000 рублей
и выше
Первое нарушение за расчёты без ККТ —
штраф
от 25 до 50 % от суммы расчёта без ККТ, минимум 10 тысяч рублей
По данным Главбух.ру
- Основной
документ — 54-ФЗ «О применении
контрольно-кассовой техники».
- Об
условиях
вычета для предпринимателей, установивших онлайн-кассы, можно прочитать в ФЗ №
349-ФЗ от
27.11.2017.
Источник
Как работает эквайринг без кассового аппарата и бухгалтерской проводки
Последнее обновление: 10.02.2021
Эквайринг без кассы – услуга, позволяющая клиенту рассчитываться за покупки бесконтактным способом. Согласно статистике, торговая точка, не оборудованная терминалом оплаты, в день теряет до 30% покупателей.
Что такое эквайринг?
За последние 10 лет доля безналичных расчетов в России увеличилась практически в 10 раз. По информации, опубликованной Матовниковым – главным экономистом Сбербанка, доля расходов на покупки по банковским картам россиян достигла отметки в 50%. По статистике число людей, предпочитающих наличный расчет, уменьшается с каждым днем.
Эквайринг – одна из банковских услуг, позволяющая потребителю рассчитаться за нужный товар банковской картой. Ценность услуги заключается в ее удобстве: оплата покупок выполняется безналичным способом и занимает не больше минуты.
Для владельцев бизнеса выгодно использовать эквайринг без кассового аппарата. Доказано, что клиент, расплачиваясь картой, тратит на покупки большую сумму, чем при оплате наличкой.
Виды эквайринга
Эквайринг может быть мобильным, онлайн и банковским.
Онлайн-эквайринг
Услуга востребована при покупке товаров онлайн и не требует наличия банковского терминала. Покупателю для оплаты на сайте в специальном окне необходимо ввести данные своей карты. Соединение полностью безопасно и должным образом защищено от доступа посторонних. На расчетный счет продавца деньги поступают с удержанием банковской комиссии.
Мобильный эквайринг
Хорошая альтернатива POS-терминалам. Услуга доступна при наличии мобильных считывающих картридеров, представляющих собой подключаемые к планшету и смартфону устройства. Продавец для оплаты покупки просто проводит картой клиента через считыватель, а покупатель подтверждает оплату, расписываясь на экране планшета/смартфона.
Мобильный вид эквайринга набирает все большие обороты. Причина этому – доступность и невысокая стоимость обслуживания. Переносной аппарат подойдет для сферы e-commerce и владельцев малого бизнеса, которые работают по УСН или ЕНВД.
Торговый (банковский) эквайринг
Этот классический вид оплаты товара подразумевает заключение договорных обязательств между банком и продавцом. Банк, согласно договора, предоставляет в пользование клиенту ПОС-терминал, обслуживает его и напрямую переводит деньги на счет продавца. За эту услугу предприниматель выплачивает процент от суммы покупки, определяемый договором.
Эквайринг без кассового аппарата
Главный плюс безналичного расчета – возможность совершать покупки в онлайн-магазинах в удобное для клиента время. Бытует мнение, что платежи через интернет небезопасны из-за возможного риска хищения личных данных клиента. Если продавец пользуется услугой безналичной оплаты от проверенной платежной системы или надежного банка, то не стоит переживать за безопасность совершаемых операций.
Подключая эквайринг, многие предприниматели сомневаются, нужен ли им кассовый аппарат. Из-за внесения поправок в закон 54-ФЗ прием безналичных платежей должен осуществляться при наличии онлайн-кассы. В этих аппаратах нет привычного принтера для распечатки чеков как в стационарных ККТ. Формирование и последующая отправка чека покупателю происходит в электронном виде.
Современные кассы при эквайринге оснащены расширенным набором функций. Помимо кассовых чеков и фиксации выручки, аппараты обеспечивают защиту, шифрование и хранение фискальной документации, а также ее передачу онлайн налоговым органам.
Эквайринг без кассового аппарата: цена вопроса
Стартовые затраты на подключение услуги приема оплаты через магазин онлайн стремятся к нулю. Многие фирмы предоставляют услугу бесплатно. Банковские тарифы за проведение денежных операций онлайн составляют от 2,5 до 4%.
При выборе мобильного эквайринга для продаж стоимость терминала составляет около 1 600 руб. Часто картридеры выдаются предпринимателям бесплатно. Владельцы бизнеса оплачивают только услуги связи. Банковская комиссия за совершение операций через мобильный терминал составляет от 2,5 до 2,9%.
Порядок установки эквайринга
Процедура подключения услуги не представляет особых сложностей. Главное — выбрать надежный банк и наиболее выгодный тариф. Для этого внимательно изучите все предложения, опубликованные на сайтах финансовых организаций. Подключение услуги начинается с подписания договора между клиентом и банком.
Пошаговая инструкция установки:
- подбор банка и подходящего тарифа;
- подача заявки;
- подписание банковского договора на оказание услуг и обслуживание;
- получение и последующая настройка сервиса и оборудования;
- тестирование работоспособности техники;
- обучение персонала.
Для ИП установка интернет-эквайринга без онлайн-кассы не требует открытия счета в банке-эквайере. Прием платежей можно выполнять через существующий расчетный счет в другой финансовой организации.
Нужен ли чек при эквайринге
Многие продавцы при подключении интернет-эквайринга интересуются, нужна ли онлайн-касса. Важно знать, что наличие терминалов не заменяет продавцу кассу. Согласно Федеральному закону №54 все торговые точки с 1.07.2019 г. должны быть оборудованы онлайн-кассами. Именно через эти устройства в налоговую службу передаются сведения о покупке.
При безналичной оплате товара с помощью терминала продавец обязан предоставить клиенту два чека, один из которых покупатель забирает с собой, а второй подписывает и возвращает продавцу для бухучета. После того как банк одобрит операцию, чек на сумму проведенной покупки обязательно пробивается уже через кассу онлайн.
Существует только один вариант, при котором клиент не получает бумажный чек, — оплата товара через магазин онлайн. В этом случае сведения об оплате доступны покупателю в электронном виде.
Интернет-эквайринг и ККМ – обязательно или несовместимо?
До 2019 г. предприниматели сами принимали решение, нужна ли им онлайн-касса для подтверждения покупки при эквайринге. На выбор ИП могли предоставлять клиенту кассовые чеки либо иные подтверждающие документы (товарный чек). В связи с внесением изменений в 54-ФЗ с нынешнего года подтверждение покупки осуществляется только чеком онлайн-кассы.
Исключение сделано для ИП, не имеющих сотрудников с трудовыми договорами. Данной категории предпринимателей разрешено не применять ККМ до 1.07.2021 г.
Как подключить интернет-эквайринг без кассы
На сайте прием денег можно настроить и без использования терминала. Клиент для оплаты покупок просто вводит сведения своей карты. Если покупатель предоставил верную информацию, и у него на карте достаточно средств для покупки, то платеж проходит.
Для интернет-эквайринга понадобится заключить с банком договор и интегрировать форму оплаты и сайт. Соединение выполняется несколькими способами:
- Модульная интеграция. Большинство финансовых организаций предлагают уже готовые плагины для таких движков, как 1C, Opencart, Joomla и др. Используя такой вариант, владелец бизнеса сможет самостоятельно подключить необходимый модуль к своему сайту.
- Полная интеграция. Самый дорогой способ, т. к. продавцу придется обращаться к программистам. Этот вариант предусматривает разработку самописного модуля для оплаты на основе банковского API.
- Легкая интеграция. В этом случае не требуется соединение плагина и сайта. Формирование страницы для оплаты осуществляется банком, а продавец отправляет ее покупателю прямой ссылкой либо через электронную почту.
По завершении оплаты клиенту высылается чек в электронном виде.
Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?
Поскольку расчет картой считается электронным платежом, предприниматель обязан для выдачи клиенту чека устанавливать онлайн-кассу. В противном случае на владельца бизнеса наложат штраф. Исключение составляют виды деятельности, перечисленные в ст.2 Закона 54-ФЗ.
Как совместить эквайринг и онлайн-кассу
Подключение услуги к контрольной кассе онлайн происходит в несколько этапов:
- регистрация онлайн-ККМ в ФНС и последующее подключение к ОФД;
- подача заявки на подключение услуги в банк;
- приобретение или взятие в аренду терминала оплаты;
- заключение договорных обязательств с банком;
- присоединение терминала к онлайн-кассе.
Подключение терминала осуществляется банковским работником, который после заключения договора проводит настройку оборудования и обучение персонала.
Плюсы использования эквайринга
Главное достоинство услуги для предпринимателя – увеличение покупательской способности. По статистике при безналичном методе оплаты покупатель тратит больше. Средний чек увеличивается минимум на 20% в сравнении с покупками на наличный расчет.
Причина заключается не только в психологии потребителя, но и в возможности приобрести понравившийся товар, не имея на руках свободной наличности. В этом случае на выручку клиенту приходят кредитные карты.
Для кассира магазина безналичный расчет тоже удобен, т. к. нет необходимости проверять на подлинность купюры и переживать о наличии сдачи.
Из минусов стоит отметить, что услуга требует заключения банковского договора и выплаты банку комиссионных в размере 2,5-4% от суммы платежа. Для подключения владельцу бизнеса также придется потратиться на приобретение терминала либо его аренду.
Заказать бесплатную консультацию юриста
Источник