Можно ли получить вычет за покупку квартиры в другом городе

Можно ли для оформления вычета подать документы в налоговую инспекцию не по месту прописки/жительства

1. Проживём.com ≫
2. Квартира ≫
3. Налоги ≫
4. Можно ли подать документы на вычет не по месту прописки

Статья обновлена: 2 апреля 2021 г.

Афанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы.

Здравствуйте. Сначала краткий ответ на вопрос — документы для получения налогового вычета нужно подавать в налоговую инспекцию только по месту жительства. Постоянная прописка сейчас это место жительства. Не имеет значение, что квартира находится в одном городе, а собственник зарегистрирован в другом. Документы все также подаем по месту жительства.

Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru

Цепочка законов с разъяснениями

• Граждане должны подавать документы на вычет в ту налоговую инспекцию, в которой они состоят на учете. П. 3 ст. 228 НК РФ — «Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию».

• Небольшое отступление — если нужна бесплатная консультация, напишите онлайн юристу справа или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

• Граждане стоят на учете в налоговых органах по месту своего жительства. П. 1 ст. 83 НК РФ — «В целях проведения налогового контроля организации и физические лица подлежат постановке на учет в налоговых органах соответственно по месту нахождения организации, месту нахождения ее обособленных подразделений, месту жительства физического лица, а также по месту нахождения принадлежащих им недвижимого имущества и транспортных средств и по иным основаниям, предусмотренным настоящим Кодексом».
• Место жительство физ.лица — это его адрес прописки. П. 2 ст. 11 НК РФ — «Место жительства физического лица — адрес (наименование субъекта Российской Федерации, района, города, иного населенного пункта, улицы, номера дома, квартиры), по которому физическое лицо зарегистрировано по месту жительства в порядке, установленном законодательством Российской Федерации». Ст. 16 Постановления Правительства РФ от 17.07.1995 N 713 — «Гражданин, изменивший место жительства, обязан не позднее 7 дней со дня прибытия на новое место жительства обратиться к лицам, ответственным за прием и передачу в органы регистрационного учета документов, и представить заявление установленной формы о регистрации по месту жительства».

Такую позицию же давно описала Федеральная налоговая служба в своем письме от 02.06.2006 N ГИ-6-04/566@.

Если у гражданина помимо постоянной прописки, есть еще и временная (место пребывания), ему все равно придется обращаться в инспекцию только по месту постоянной прописки. В вышеуказанном письме от ФНС написано — «Граждане, зарегистрированные по месту пребывания и при этом имеющие регистрацию по месту жительства в Российской Федерации, для получения социальных и имущественных налоговых вычетов представляют налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в налоговый орган по месту жительства».

Документы можно подать онлайн

Декларацию с остальными документами можно подать через Госуслуги, но для этого потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись. Про эту подпись написано здесь.

Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru

Источник

Если я проживаю в одном регионе, а куплю квартиру в другом, то где я смогу получить налоговый вычет? | Сочи

05.09.2020, 17:06

• г. Сочи • Вопросов:14

Если я проживаю в одном регионе, а куплю квартиру в другом, то где я смогу получить налоговый вычет?

Юрист • г. Симферополь • отзывов: 9 020 • ответов: 12 299

05.09.2020, 17:07

Кирилл Владимирович, по месту своего постоянного места жительства и регистрации на день обращения с заявлением.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Юрист • г. Санкт-Петербург • отзывов: 46 • ответов: 106

07.09.2020, 14:10

Да, Вы конечно можете получить налоговый вычет с покупки жилья. Для этого нужно оформить и сдать декларацию в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации («прописке» по паспорту). Если есть необходимость — я могу оформить вам необходимую налоговую декларацию для получения этого налогового вычета. Опыт в этой сфере у меня более 10 лет.

—

Елена Иванова, тел. 8-921-5573711.

Уточнить

Вам помог ответ?ДаНет

Похожие вопросы

04.06.2017, 21:05

• г. Сочи • Вопросов:2

Имеет ли право банк постоянно блокировать карту из-за просрочки по кредиту без решения суда. На кредитном счету второй месяц не списываются размещенные средства, а карты постоянно блокируются.

Юрист • г. Пермь • отзывов: 70 687 • ответов: 208 729

04.06.2017, 21:05

Если карта в том же банке, то с этим ничего не сделать. У вас скорее всего в договоре прописано это право банка. Поэтому банк и блокирует.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Адвокат • г. Пермь • отзывов: 77 766 • ответов: 177 969

04.06.2017, 21:14

Без ведома клиента банк не имеет права блокировать его счета и снимать деньги. Возможно вы сами дали банку такое право, прочитайте документы.

Уточнить

Вам помог ответ?ДаНет

05.06.2017, 10:12

• г. Сочи • Вопросов:3

Скажите пожалуйста, иностранному граждан при замене водительских прав на Российских, его национальные права отбираются или нет?

Спасибо за ранее!

Юрист • г. Санкт-Петербург • отзывов: 4 472 • ответов: 7 512

05.06.2017, 10:13

Нет, национальные права остаются у лица, который обратился за оформлением прав российского образца. С уважением. Успехов.

Уточнить

Вам помог ответ?ДаНет

05.06.2017, 12:11

• г. Сочи • Вопросов:4

Какой закон РФ запрещает платить штраф солдату срочнику проходящему службу за границей при пересечении по увольнению.

Адвокат • г. Мурманск • отзывов: 34 074 • ответов: 74 971

05.06.2017, 12:12

О каком штрафе вы говорите? И о каком нарушении? Вопросы нужно писать корректно и подробно! Домысливать не получается.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

04.06.2017, 19:48

• г. Сочи • Вопросов:34

Работаю в музее старшим научным сотрудником с з/платой 8500 в мес. Вокруг музея организовали с 1 июня все платные стоянки автомобилей — стоимость 50 руб/час. Нам негде припарковать автомобили. Как можно решить вопрос? Те,кто берет плату, говорят, что вся земля принадлежит какой-то Гаяне и она так решила. Наш музей и ДК муниципальные предприятия и вокруг всю территорию мы постоянно убираем. Не понятно, как быть?

Юрист • г. Кемерово • отзывов: 4 820 • ответов: 8 347

04.06.2017, 20:01

Обращайтесь с администрацию города и прокуратуру, по другому вопрос просто не решить. Не исключено, что некто просто нарушает закон.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Адвокат • г. Миллерово • отзывов: 81 953 • ответов: 208 145

04.06.2017, 20:07

Вам нужно с данным вопросом обращаться в администрацию поселения, поскольку они решают вопросы предоставления земельных участков, в том числе и на условиях аренды.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Юрист • г. Новосибирск • отзывов: 123 453 • ответов: 329 002

05.06.2017, 21:35

Не может быть таким препятствием.

Цитата:

1. Родители обязаны содержать своих несовершеннолетних детей. Порядок и форма предоставления содержания несовершеннолетним детям определяются родителями самостоятельно.

Родители вправе заключить соглашение о содержании своих несовершеннолетних детей (соглашение об уплате алиментов) в соответствии с главой 16 настоящего Кодекса.

2. В случае, если родители не предоставляют содержание своим несовершеннолетним детям, средства на содержание несовершеннолетних детей (алименты) взыскиваются с родителей в судебном порядке.

3. При отсутствии соглашения родителей об уплате алиментов, при непредоставлении содержания несовершеннолетним детям и при непредъявлении иска в суд орган опеки и попечительства вправе предъявить иск о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей к их родителям (одному из них).

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

06.06.2017, 20:23

• г. Сочи • Вопросов:11

Сколько суток не должен превышать основной отпуск у военнослужащих в год.

Юрист • г. Краснодар • отзывов: 2 011 • ответов: 4 220

07.06.2017, 09:05

Основной и дополнительный отпуска которые предоставляются военнослужащему не должны превышать 60 суток, без учета времени на следование к месту проведения отпуска и обратно. Если же у вас получается отпуск больше то оставшееся время вы можете использовать в этом же году но позже.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Юрист • г. Долгопрудный • отзывов: 60 081 • ответов: 161 127

07.06.2017, 09:36

Положение

о порядке прохождения военной службы

(утв. Указом Президента РФ от 16 сентября 1999 г. N 1237)

Цитата:

7. Общая продолжительность основного отпуска с учетом дополнительного времени отдыха не может превышать 60 суток, не считая времени, необходимого для проезда к месту использования отпуска и обратно.

Уточнить

Вам помог ответ?ДаНет

06.06.2017, 08:31

• г. Сочи • Вопросов:2

Долга за потребления газа по счётчику нет. Существует задолженность якобы за пени возникшее за несвоевременное разово дачу показаний в 2014 году..

Обращался в прошлом году по разъяснению в службу сказали не обращать внимание и платить по счётчику. А в настоящее время прислали уведомление о наличии долга.

Юрист • г. Ярославль • отзывов: 50 190 • ответов: 113 709

06.06.2017, 08:37

В вашей ситуации нужно разбираться — не нарушены ли вашу права

в вопросе недостаточно информации — обратитесь очно к юристу или жилищную инспекцию.

Уточнить

Вам помог ответ?ДаНет

09.06.2017, 14:36

• г. Сочи • Вопросов:3

Мне 16 лет, продавцы не дают мне приобрести безалкогольный энергетический напиток. Г. Сочи, законно ли это?

Юрист • г. Санкт-Петербург • отзывов: 10 020 • ответов: 21 956

09.06.2017, 14:40

Цитата:

Краснодарский край

З а к о н

Об установлении ограничений в сфере розничной продажи алкогольной продукции и безалкогольных тонизирующих напитков

Статья 6. Ограничения в сфере розничной продажи безалкогольных тонизирующих напитков

Не допускается розничная продажа безалкогольных тонизирующих налитков:

1) несовершеннолетним;

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Юрист • г. Вологда • отзывов: 13 003 • ответов: 21 866

09.06.2017, 14:40

Вполне законно. На территории РФ запрет на продаже таких напитков несовершеннолетним устанавливается местным законодательством.

Задать вопрос

Вам помог ответ?ДаНет

Юрист • г. Пенза • отзывов: 5 634 • ответов: 10 541

09.06.2017, 14:41

Конечно могут, ведь Вы являетесь несовершеннолетним гражданином, совершеннолетие как Вы наверное знаете с 18 летнего возраста.

Уточнить

Вам помог ответ?ДаНет

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:

Бесплатно с мобильных и городских

Источник

Квартира куплена в другом городе. В какую налоговую обращаться по поводу возврата подоходного налога: | Узловая

Татьяна,

примите наши искренние соболезнования. Любой человек, который был с нами в нашей жизни, уже только поэтому имеет для нас повышенную ценность и его уход это всегда боль.

Что касается правового и налогового регулирования поднятого вопроса то отметим, что цельность картины зависит от времени вступления мужа в права собственности на квартиру.

Если дата правоустанавливающих документов приходиться на период Вашего с мужем брака, то при отсутствии иных обстоятельств (например оформленного нотариально брачного контракта), то вопрос стоит только о включении в наследственную массу доли в размере 50% от прав на квартиру.

Нам кажется, что в Вашем случае вопрос стоит о наследовании половинной доли в праве в равных долях между Вами и сыном — вне зависимости от источника приобретения имущества-квартиры в период её оплаты прежнему собственнику-продавцу, вне зависимости от того, кто проживал в данном объекте недвижимости всё это время, вне зависимости от того, кто оплачивал коммунальные услуги во время её эксплуатации, вне зависимости от того, кто номинально единолично записан в Свидетельстве о государственной регистрации права, договоре на покупку квартиры от 2008 года и т.п. правоустанавливающих документов.

Однако, если вы уверены, что невозможны иски от третьих лиц, если вы не хотите получить дополнительные гарантии от своеволия сына (а рано или поздно он станет совершеннолетним) и если не выяснятся налоговые проблемы (в том числе и по результатам нашего данного заключения), то для упрощения процедуры переоформления можно признать квартиру как целиком, переходящую в порядке наследования.

При этом отметим, что при классическом подходе Ваша доля в праве будет 75% (50+25), а при «упрощенном» — 50%. Впрочем при первом случае на Вас будет и большое налоговое бремя и бремя собственности (налог на имущество физических лиц, расходы по содержанию мест общего пользования домом, квартплата). Выбирайте исходя и из того, что бывает, что около наших близких родственников со временем появляются чужие нам люди, которые заставляют утрачивать наших близких психологическую самостоятельность.

Пунктом 2 статьи 218 Гражданского кодекса РФ предусмотрено, что в случае смерти гражданина право собственности на принадлежавшее ему имущество переходит по наследству к другим лицам в соответствии с завещанием или законом.

В соответствии со статьей 1112 Гражданского кодекса РФ в состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности.

Согласно общепринятому пониманию налоговых и финансовых органов принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

Согласно пункту 1 статьи 12 и пункту 1 статьи 14 Федерального закона от 21.07.1997 №122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» права на недвижимое имущество и сделки с ним подлежат государственной регистрации в Едином государственном реестре прав (ЕГРП). Возникновение и переход права на недвижимое имущество удостоверяется свидетельством о государственной регистрации прав.

В силу того, что наследование — не только односторонняя, но и безвозмездная сделка, то в данном случае доход получают наследники.

Согласно пункту 18 статьи 217 НК РФ в состав доходов, не подлежащих налогообложению включены и доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов.

Вопрос о получении вычетов также не стоит, так как сделка наследования — безвозмездная.

В соответствии со ст. ст. 3 и 23 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Налоговый кодекс, НК РФ) налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги.

Согласно подпункту 3 пункта 1 статьи 21 Налогового кодекса налогоплательщики вправе использовать налоговые льготы при наличии оснований и в порядке, установленном законодательством о налогах и сборах.

В свою очередь из п.п.1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса следует, что при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Полагаем, что имущественный налоговый вычет по доходам, полученным от продажи имущества, может применяться неоднократно: столько раз, сколько раз налогоплательщик будет совершать операции по его продаже. Имущественный налоговый вычет по доходам, полученным от продажи имущества, предоставляется налоговым органом по окончании года, в котором получены доходы от продажи имущества, на основании заявления физического лица и налоговой декларации.

Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит обложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.

Согласно пункту 17-1 статьи 217 Налогового кодекса не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) НДФЛ доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

(2) Мне полагается, Татьяна, небезынтересно будет обратить внимание и на ещё один налог: Налог на имущество физических лиц.

Порядок налогообложения имущества физических лиц на территории Российской Федерации установлен Законом Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц» от 09.12.1991 г. №2003-1 (в действующей редакции).

Также действует Инструкция №54 от 02.11.1999 г. «По применению Закона РФ «О налогах на имущество физических лиц» (в ред. Изменений и дополнений №1, внесенных Приказом МНС РФ от 27.02.2003 N БГ-3-04/88).

Согласно пункту 1 статьи 1 Закона РФ «О налогах на имущество физических лиц» (далее — Закон) плательщиками налогов на имущество физических лиц признаются физические лица — собственники имущества, признаваемого объектом налогообложения.

Объектами налогообложения согласно статье 2 Закона признаются жилой дом, квартира, комната, дача, гараж, иное строение, помещение и сооружение, доля в праве общей собственности на перечисленное имущество.

В силу того, что налог на имущество физических лиц является местным (регулируется и федеральными, и местными органами представительной власти), то ставки налога устанавливаются нормативными правовыми актами представительного органа г.Санкт-Петербург в зависимости от суммарной инвентаризационной стоимости объектов налогообложения в размере от 0,3% до 2,0%.

Налог на имущество физических лиц будет уплачиваться по ставкам г.Санкт-Петербург или того муниципального образования Ленинградской области или иного региона, в котором находится квартира на условиях, что при переходе права собственности на строение, помещение, сооружение от одного собственника к другому в течение календарного года налог уплачивается первоначальным собственником с 1 января этого года до начала того месяца, в котором он утратил право собственности на указанное имущество, а новым собственником — начиная с месяца, в котором у последнего возникло право собственности (пункт 6 статьи 5 Закона РФ «О налогах на имущество физических лиц»). Точная ставка и размер налога указываются в уведомлении налогового органа, который и рассчитывает правильную (по его мнению) сумму соответствующего налога. Уплата налога производится не позднее 1 ноября года, следующего за годом, за который исчислен налог.

Так, в Санкт-Петербурге по нашим данным установлены щадящие ставки налогообложения квартир: при инвентаризационной стоимости жилья до 300 т. руб. ежегодно уплачивается 0,1%, свыше 300 тыс. руб. и до 500 тыс. руб. (включительно) — 0,2%, свыше 500 тыс. руб. ежегодно уплачивается 0,31% (статья 1 Закона Санкт-Петербурга «Об отдельных вопросах налогообложения в Санкт-Петербурге).

Выводы. Собственно вступление Вас и Вашего сына в права собственников по правилам о наследовании для вас обоих не влечет налогового бремени (п.18 ст.217 НК РФ).

А вот в дальнейшем в случае продажи наследуемого имущества (квартиры, и/или доли в ней), находившегося в собственности налогоплательщика (продавца) со дня открытия наследства:

— три года и более — полученный доход не будет подлежать налогообложению НДФЛ. Кроме того, в связи с получением такого дохода у налогоплательщика (продавца) не возникает обязанности по представлению в налоговый орган налоговой декларации по НДФЛ;

— менее трех лет — полученный доход подлежит налогообложению и декларированию в установленном порядке. То есть льгота предоставляется в порядке имущественного вычета только в пределах 1 000 000 рублей. Всё, что будет сверх данной суммы будет облагаться по ставке 13%.

Соответственно, если рыночная стоимость квартиры свыше 1 млн. рублей и вы оба намерены её в ближайшей перспективе продать возможно есть смысл Вам оформить (подтвердить) свои права на неё с самого приобретения в 2008 году. А вот трехлетний срок для получения полной льготы по полученной вами половинной доли мы полагаем течет с даты открытия наследства.

В счет оплаты затраченных нами усилий на подготовку данного заключения будем сердечно благодарны за безналичный платеж в сумме 270 рублей на развитие нашей Программы льготного правового и налогового консультирования.

Номер счета 40817810604010360013

Получатель: Максимов Максим Борисович

Банк получателя: ОАО «АЛЬФА-БАНК», г.Москва

БИК 044525593

К/с 301 018 102 000 000 005 93 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России

ИНН 7728168971

ОГРН: 1027700067328

С уважением,

Максимов М.Б.

Источник