Можно ли получить вычет по ндфл если квартира уже продана

Налоговый вычет за проданную квартиру

Можно ли получить налоговый вычет если квартира уже была продана, какие виды налоговых компенсаций могут быть предоставлены — это важно знать, чтобы ими воспользоваться. Предоставляемое государством право получить компенсацию при покупке или продаже недвижимости даёт гражданам возможность сэкономить значительную сумму денег. Для того, чтобы ей воспользоваться, необходимо знать, как правильно провести оформление документов для этого.

Можно ли получить налоговый вычет по проданной квартире

При осуществлении покупки или продажи квартиры даётся право воспользоваться вычетом в таких ситуациях:

1. Приобретая недвижимость, можно получить компенсацию на часть или на полную сумму покупки.
2. Тем, кто продаёт жильё, даётся вычет в пределах разрешённой суммы.
3. Когда осуществляется приобретение жилья при помощи ипотеки, полагается компенсация за проценты, выплаченные при возврате кредита.

Если ранее приобретённая квартира была продана, то лицо, которое это осуществило, в определённых обстоятельствах имеет право воспользоваться всеми перечисленными видами компенсаций.

Вычеты за приобретение жилой недвижимости или в связи с выплатой процентов даются один раз на всю жизнь.

Механизм действия вычета

Когда имеется право на вычет в определённом размере (например, 2 миллиона рублей), то это означает, что подоходный налог, который он должен платить уменьшается на сумму НДФЛ от указанной величины (в данном примере 2 000 000 * 13% = 260 000).

При этом либо уменьшаются последующие налоговые платежи, либо возвращаются ранее выплаченные суммы.

Для того, чтобы доказать своё право на получение этой компенсации, налогоплательщик должен обратиться в налоговую, подготовив необходимый комплект документов. После рассмотрения будет принято решение о предоставлении суммы заявителю.

Вернуть деньги можно двумя способами:

• Можно обратиться в бухгалтерию по месту работы для того, чтобы в дальнейшем при начислении налога на зарплату его не удерживали в пределах суммы предоставленной суммы. Так будет происходить до тех пор, пока вся его сумма не будет исчерпана.
• Разрешается получить в виде суммы на расчётный счёт плательщика. Это делается в пределах фактически выплаченного подоходного налога за предыдущие годы.

Разрешается применять оба этих способа.

Внимание! При возврате средств на расчётный счёт будут учитываться выплаты налога за три последних года, не считая того, в котором была подана декларация.

Если компенсация в налоговой уже была оформлена, то его выплата будет продолжаться независимо от права собственности на недвижимость. При этом продажа не прекращает возвращения НДФЛ до полного исчерпания суммы.

Иногда бывает так, что квартира куплена много лет назад и давно уже продана. В этой ситуации вопрос о том, можно ли получить налоговый вычет если квартира уже продана имеет однозначный ответ. Право на получение денег не теряется, так как так как здесь отсутствует срок давности. Независимо от того, сколько лет прошло и того, чья теперь квартира, бывший её владелец имеет право обратиться за компенсацией, на которую он имеет право. При наличии подтверждающих документов отказать в получении налоговая инспекция права не имеет.

Сумма и порядок предоставления

Покупая квартиру получают вычет, не превышающий 2 миллионов рублей. При этом существенно время, оформилось приобретение. Если это было до того, как начался 2014 год, то такой вычет рассчитается из 1 миллиона рублей и его разрешено применить для одной покупки недвижимости. Если это произошло позже, то указанные средства используются в нескольких ситуациях до полного исчерпания этой суммы.

Квартира может быть приобретена за счёт ипотеки или другого вида целевых кредитов. В этом случае происходит уплата процентов на полученный заём. Если договор подписан до начала 2014 года, то вычет может быть получен на всю сумму процентов. В том случае, когда дата подписания была позже, он ограничен суммой 3 миллиона руб.

При продаже квартиры вычет составляет 1 миллион руб. Он предоставляется каждый год. Если ранее он был использован только частично, то оставшаяся часть не может быть перенесена на следующий год. Например, если в 2018 году им не воспользовались, в 2020 его величина составит миллион рублей.

Порядок оформления

Даже если ранее приобретённая квартира была продана, право на вычет за её приобретение остаётся в установленных законодательством пределах.

Внимание! На практике иногда налоговая инспекция для предоставления суммы требует подтвердить наличие права собственности на недвижимость. Однако это не соответствует требованиям законодательства и может быть оспорено с помощью подачи судебного иска.

Кому не может быть предоставлен

При покупке квартиры существуют ограничения для тех, кто претендует на получение выплаты. В их число входят следующие категории лиц:

1. Существует возрастное ограничение: те, кто не достиг 18 лет, не вправе претендовать на эти деньги.
2. Недвижимость, о которой идёт речь, должна находиться на территории РФ. Если это не так, то вычеты за её продажу или покупку не предоставляются.
3. Индивидуальный предприниматель при условии, что недвижимость использовалась в его деятельности с целью извлечения прибыли.
4. При покупке жилья у близких родственников.
5. Лица, не являющиеся налоговыми резидентами РФ.
6. Те, кто не может подтвердить переход права собственности документально.
7. Если для приобретения недвижимости вкладывались не собственные, а другие средства. Это относится к приобретению жилья с использованием материнского капитала, при покупке фирмой жилья своему сотруднику или других подобных ситуациях.

Требуемые документы

Для того, чтобы воспользоваться компенсацией, нужно обратиться в налоговую с соответствующим пакетом документов. В него нужно включить:

• Декларацию 3-НДФЛ, в которой отражена операция покупки или продажи недвижимости.
• Предоставляются документы, на основании которых получается право собственности при покупке. Обычно при этом идёт речь о договоре купли-продажи.
• Необходимо подтвердить право владеть недвижимостью. Если оформление происходит после того, как она продана, нужно воспользоваться документами, использованными для покупки или их копиями.
• Нужно подтверждение затрат, сделанных заявителем по оплате жилья.
• Если речь идёт о возмещении ипотечных процентов, потребуется договор с банком и справка об уже выплаченных процентах.
• В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные подтверждающие документы, связанные с особенностями проведённых сделок с недвижимостью.

Следует различать подачу декларации НДФЛ в двух разных случаях:

1. Та, которую надо заполнять для отчёта о полученных доходах за предыдущий год со сроком сдачи до 1 апреля.
2. Подаваемая для получения имущественного вычета. Для неё отсутствуют ограничения по срокам предоставления. Этот документ можно подавать даже спустя несколько лет после сделки.

Сроки получения

Если гражданин, осуществив покупку, хочет получить все деньги сразу, то он должен обратиться в налоговую с заявлением. Выплаты предоставляются в пределах уплаченного ранее НДФЛ в пределах трёх последних лет. Более ранние выплаты в расчёт принимаются. Заявление рассматривается в течение трёх месяцев. Затем на протяжении одного месяца деньги перечисляются на указанный им расчётный счёт.

При таком способе получения компенсации можно получать деньги только за год приобретения и последующие годы.

Вот пример такой ситуации. Гражданин купил квартиру в 2015 году, а продал в 2018. Сдал документы на оформление компенсации за покупку в 2017. В этом случае он может получить сумму с учётом 2015 и 2016 года.

Покупатель квартиры может воспользоваться другим способом. Для этого он после рассмотрения вопроса должен обратиться в бухгалтерию своей фирмы. В результате из его зарплаты не будет вычитаться НДФЛ, начиная с текущего месяца, до того момента, когда сумма компенсации полностью не исчерпается. В рассматриваемой ситуации он начнёт получать налоговую компенсацию сразу, но в меньшем размере и на протяжении долгого срока.

Внимание! Последний способ подходит не всем. Например за получение пенсии не платят подоходного налога. Поэтому те, кто на заслуженном отдыхе, не могут воспользоваться такой возможностью. Это же относится к безработным.

Если гражданин, получая некоторое время налоговую компенсацию на рабочем месте, уволился и несколько лет был без работы, то невыплаченная часть компенсации не пропадает. Как только снова найдёт себе работу, продолжит получать оставшуюся часть.

Источник

Можно ли получить налоговый вычет за уже проданную квартиру

1. Проживём.com ≫
2. Квартира ≫
3. Налоги ≫
4. Можно ли вернуть вычет если уже продана

Статья обновлена: 2 апреля 2021 г.

Афанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы.

Здравствуйте. Когда квартира куплена в ипотеку, собственникам предоставляется два вычета — вычет за покупку и ипотечный. Соответственно, когда без ипотеки — только вычет за покупку.

Вычеты не имеют срока годности. Оба вычета можно вернуть, даже когда квартиру уже продали. Про вычет за покупку написано в пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ — он предоставляется за расходы на приобретение жилой недвижимости. То есть нужно только два условия — квартира должна быть куплена и за определенную сумму. Про ипотечный в пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ — он предоставляется за расходы на оплаты ипотечных процентов. В ст. 220 НК ничего не написано о запрете в получении вычетов после продажи квартиры.

Такой позицией давно придерживается Минфин и ФНС — письмо Минфина от 8 июня 2012 г. N 03-04-05/5-704 и письмо ФНС от 8 октября 2012 г. N ЕД-4-3/16925@. Причем неважно, если квартира куплена и продана в одном году — письмо Минфина от 17 декабря 2012 г. N 03-04-05/7-1403.

Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru

Даже если гражданин начал получать вычет, но продал квартиру, он имеет право и дальше получать его, пока не вернет всю положенную сумму — письмо Минфина от 31 января 2012 г. N 03-04-05/5-90.

Все о налоговом вычете при покупке квартиры

Ко мне иногда обращаются граждане, которым отказали в приеме документов на вычет, потому что они продали квартиру. Просто им попался неграмотный инспектор. Согласно п. 28 Приказа Минфина РФ от 02.07.2012 N 99н, инспектор имеет право не принимать документы только в следующих ситуациях: 1) у гражданина нет документа, удостоверяющий личность; 2) декларация 3-НДФЛ заполнена не по установленной форме; 3) документы поданы не в ту налоговую инспекцию. Как видите, продажа квартиры не входят в эту ситуацию.

Если инспектор все равно не принимает документы, требуйте от него письменный отказ. Обычно после этих слов он меняет свое решение. К тому же решение о получении вычета принимают другие сотрудники, а именно из отдела камеральных проверок.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная консультация, напишите онлайн юристу справа или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум». В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Обязательно прочтите мои статьи по налоговому вычету:

• Кто имеет право получить вычет за покупку квартиры
• Сколько раз можно получить вычет
• Налоговый вычет при покупке квартиры супругами за наличные, отдельно в ипотеку

Источник