Можно ли получить налоговый вычет за установку брекетов

Можно ли вернуть налог за брекеты

Налоговый вычет за брекеты имеют право получить все пациенты, прошедшие лечение в клинике с лицензией на оказание коммерческих услуг в соответствии с законодательством РФ. Так как установка брекетов — длительное и весьма затратное мероприятие, многих пациентов интересует вопрос о возможности вернуть хотя бы часть от затраченной на исправление прикуса суммы.

Можно ли получить налоговый вычет за установку брекет-системы

Вернуть деньги за оказанные ортодонтические услуги в виде налога 13 процентов — законное право каждого пациента. В стоматологических клиниках специалисты об этом прекрасно знают и охотно предоставляют все необходимые документы для оформления компенсации в соответствующих органах.

Важно!

Исправление патологического прикуса или неправильного расположения зубов и у взрослых, и у детей относится к коммерческим или платным медицинским процедурам. Поэтому законодательство РФ внесло ее к категории социальных компенсационных выплат.

Кто имеет право получить вычет НДФЛ

Вернуть деньги за брекеты в виде налогового вычета могут граждане РФ, которые регулярно перечисляют налоги в бюджет страны в установленном законом размере. Также на компенсацию могут претендовать следующие группы лиц:

• имеющие доход и оплатившие по нему 13% налогового сбора;
• официально оплатившие услуги медицинских учреждений по лечению одного или нескольких членов семьи (ребенка, супруга (-и), родителей).

Важно!

Не получат компенсационные денежные средства на ортодонтическое лечение зубов пенсионеры с отсутствием доходов в течение 36 последних месяцев (пенсия не в счет) и граждане, трудящиеся по ЕНВД или «упрощенке», либо вовсе не перечисляющие налог в бюджет государства.

Какую сумму денег можно вернуть

Налоговый вычет за лечение брекетами не относится к категории дорогостоящих терапевтических мероприятий по данным УФНС от 2010 года. На практике этот факт расшифровывается следующим образом:

1. Расходы компенсируются в сумме, не превышающей 120000 рублей, то есть максимальная выплата составит до 15600 рублей.
2. Так как коррекция брекетами не относится к дорогостоящей терапии, расходные материалы в процессе коррекции прикуса не учитываются. 13% от суммы, затраченные на дуги, эластики и прочие приспособления возвращены не будут.

Налоговый вычет можно получить на следующие услуги клиники:

• приемы специалиста;
• снимки челюсти;
• изготовление слепков;
• изготовление, установка и снятие брекетов;
• профессиональная чистка ротовой полости;
• пломбирование зубов.

На заметку!

Клиника самостоятельно определяет, что входит в стоимость ортодонтических услуг. Пациенту рекомендуется ориентироваться на сумму, обозначенную в полученной справке для налоговой.

Как и где можно получить вычет НДФЛ за установку системы

Налогоплательщик может вернуть налог за брекеты, обратившись:

1. В налоговую инспекцию лично, предварительно записавшись на прием, или через интернет с помощью портала Госуслуги. После обращения и предоставления необходимой документации денежные средства поступят на его расчетный счет в течение нескольких месяцев.
2. К работодателю с соответствующим заявлением.

Какие должны быть соблюдены условия

Для получения компенсационных выплат важно обратить внимание на соблюдение следующих условий:

1. Клиника, которую пациент выбрал для прохождения ортодонтической терапии, должна иметь соответствующую лицензию на проведение медицинской деятельности и быть зарегистрирована в РФ (выплаты при лечении в зарубежных учреждениях не проводятся).
2. Гражданин, собравшийся оформить налоговый вычет, должен быть официально трудоустроен или иметь любой другой доход, который облагается по ставке НДФЛ 13% в тот период, когда проводилось ортодонтическое лечение.
3. С момента, когда была уплачена вся сумма за брекеты, не должно пройти более 3 лет.

Перечень необходимых документов

Чтобы вернуть налоговый вычет за установку брекетов в ФНС необходимо предоставить следующий пакет документации:

1. Заполненный бланк-заявление от налогоплательщика с просьбой получить социальный вычет.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Справка, составленная в соответствии с формой 2-НДФЛ, полученная в бухгалтерии предприятия, где трудоустроен налогоплательщик. В ней должна быть указана вся сумма налогового сбора, отчисленная за отчетный период. В случае, если пациент или его представитель трудоустроен в нескольких организациях, такую справку необходимо взять в каждом из них.
4. Документы, подтверждающие родство с пациентом в случае лечения члена семьи налогоплательщика — копии свидетельства о рождении или регистрации брака, паспорта отца или матери.
5. Оригинал справки, выданной в стоматологической клинике, где четко подтвержден факт оплаты ортодонтических услуг.
6. Договор или соглашение на получение медицинских услуг (установки брекетов и их обслуживание в течение всего периода коррекции) с реквизитами лицензии стоматологической клиники.
7. Полис ОМС.
8. Документы, подтверждающие понесенные расходы (все чеки, квитанции и пр.).

Важно!

Клиника выдает справку только после того, как ортодонтическое лечение будет оплачено в полном объеме. Для этого в бухгалтерию нужно предъявить все чеки, имеющиеся на руках пациента. Если какие-либо из них окажутся утерянными, они не будут включены в общую стоимость полученного медицинских услуг.

Налоговый вычет на брекеты ребенку

Если ребенку на момент установки брекетовой системы не исполнилось 18 лет, на возврат НДФЛ или налоговые выплаты за него могут претендовать законные представители несовершеннолетнего пациента или его родители (один или оба). И мать, и отец имеют право рассчитывать на компенсацию, если стоимость ортодонтических услуг в отношении их ребенка превысила сумму 120000 рублей. В такой ситуации вычет распределяется между обоими родителями.

Документы, которые нужны для возврата налога за брекетовые системы ребенку, аналогичны тем, которые нужно собрать взрослым пациентам. Нюансы могут затрагивать особенности оформления договора и справки об оплате полученных услуг.

• В соглашении одновременно указывается фамилия несовершеннолетнего пациента и того, кто оплачивает ортодонтическое лечение и будет в дальнейшем получать налоговый вычет за него.
• В справке в лице налогоплательщика указывается тот, кому будет оформлена компенсация.
• В декларации 3-НДФЛ должны быть перечислены все расходы на установку брекетов ребенка.
• В ФНС необходимо дополнительно предоставить свидетельство о рождении сына или дочери и свидетельство о заключении брака, при условии, что выплаты будут распределены между отцом и матерью.

Итог

Установка брекетовой системы — недешевое удовольствие, поэтому оформление и получение налогового вычета на основании полученных медицинских услуг является отличной возможностью вернуть часть потраченных денежных средств. Если лечение проходит взрослый, он обращается в ФНС или к работодателю с соответствующим пакетом документов самостоятельно. В случае, когда речь идет о коррекции прикуса ребенку, за него все процедуры, связанные с компенсацией выплат, проходят родители (один или оба одновременно). Со стоимости расходных материалов 13% не вернут, в зачет идут только медицинские услуги.

Источник

Налоговый вычет за лечение брекетами.

Как получить налоговый вычет после

лечения брекетами?

Длительное и финансово затратное ортодонтическое лечение брекетами не входит в полис обязательного медицинского страхования и оплачивается полностью пациентом, мечтающим исправить прикус.

В среднем ортодонтическое лечение брекетами обходится в 130-150 т.р., нередко и гораздо дороже. Например при использовании лингвальных систем, лечение может обойтись от 300 тысяч до полумиллиона рублей. Но это совсем не означает, что вам вернут 13% от всей суммы лечения. Как это не покажется странным, ортодонтическое лечение не считается дорогостоящим. Компенсация происходит исходя из суммы не более 120 тысяч рублей за один год. Это значит, что максимальная сумма выплаты, на которую вы можете рассчитывать -15600 рублей за год лечения.

Гражданин Российской Федерации имеет право на налоговый вычет за услуги по своему лечению, а так же за лечение мужа/жены, детей до 18 лет и родителей. Чтобы получить налоговый вычет за брекеты в размере 13%, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ с документами, подтверждающими оплату оказанных услуг. Про необходимые документы и за какие ортодонтические услуги можно получить налоговый вычет, я расскажу вам в этой статье.

Существует два варианта получение налогового вычета — через работодателя и самостоятельно в налоговой. Самостоятельно получить налоговый вычет за брекеты, на мой взгляд, проще и удобнее, чем, через работодателя. Даже если вы решили вернуть налог через работодателя, встречи с налоговой не избежать, так как вам нужно будет взять там уведомление. Работодатель может подавать документы на налоговый вычет раз в год. То есть, если лечение длится больше года — придётся подавать документы на налоговый вычет ещё раз. Вы можете отчитаться за всё лечение сразу вне зависимости от длительности лечения.

Какие действия возмещаются налоговым вычетом при

лечении прикуса брекетами?

Налоговый вычет после проведённого ортодонтического лечения можно получить за:

• установку и снятие брекет-системы.
• приёмы врача-ортодонта.
• диагностические снимки и слепки.
• профессиональную гигиену полости рта.
• удаление и лечение зубов.
• Брекет-систему и расходные материалы
• Дополнительные ортодонтические конструкции и манипуляции.
• Услуги смежных специальностей (ортопед, пародонтолог, гнатолог)

Условия налогового вычета за исправление прикуса.

Налоговый вычет за исправление прикуса и ортодонтические услуги возможен при соблюдении некоторых условий. Клиника или врач, которые проводили лечение должны иметь российскую медицинскую лицензию. Помимо лицензии частный ортодонт должен быть в статусе индивидуального предпринимателя (ИП). Претендент на налоговый вычет должен получать официальную зарплату или доходы, в тот год, когда он проходил лечение, облагаемые 13% налогом для физических лиц. Получатель налогового вычета оплачивает лечение на брекет-системе себе, ребёнку до 18 лет, супругу или родителям. Государство не оплачивает часть вашего лечения, оно лишь возвращает уплаченный вами же 13% налог с вашей зарплаты или доходов.

Необходимые документы для налогового вычета за

ортодонтическое лечение брекет-системой.

Для получения налогового вычета за брекеты вы обязаны предоставить в налоговый орган следующие документы:

• Декларация 3-НДФЛ
• Справка 2-НДФЛ (для проверки суммы уплаченных вами налогов за год)
• Свидетельство о рождении или заключении брака (если вы получаете налог за близких родственников)

Документы подтверждающие оплату за пройденное

лечение, а именно:

1. Договор и реквизиты организации проводившей лечение

2.Справка для налоговой об оплате по форме приказа Минздрава и МНС от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (справку оформляет медицинское учереждение после оплаты лечения брекетами. Для её получения вы должны предоставить ВСЕ чеки или платёжки. При утере части платёжных документов — клиника может не включить оплаченные услуги в общую стоимость).

3.Чеки или платёжные документы клиники.

В целом, при желании получить налоговый вычет вполне реально и не сложно. Это широко распространённая практика возврата денежных средств. Если моя статья вам полезна — ставьте лайк) Будьте здоровы.

Так же, вы можете почитать другие мои статьи на темы исправления прикуса, ортодонтии и брекет-системах:

Бывает аллергия на брекеты?

Часто задаваемые вопросы о брекетах

Ортодонтическое лечение брекетами цена / стоимость.

Источник