Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры купленной без отделки

Ремонт – штука затратная. Он требует много времени и сил. Но особенно – денег! Типичная ситуация: дом уже сдан, а владельцы не могут в него заселиться из-за отсутствия нормальных условий проживания.

История у всех примерно одинаковая: нет сбережений, чтобы привести квартиру в порядок. В результате она простаивает, а жить все это время незадачливым новоселам приходится с родителями, или снимать чужой угол. И платить при этом ипотеку.

В итоге на ремонт берут кредит или собирают нужную сумму по друзьям и родственникам. Для тех, кто оказался в подобной ситуации (да и для всех остальных тоже), есть хорошая новость.

За ремонт в новостройке можно получить «возврат» от государства в виде 13% от потраченной суммы. Разумеется, при наличии всех чеков и официального трудоустройства.

Компенсацию можно получить потому, что каждый месяц добросовестный налогоплательщик платит в казну налог (НДФЛ) в размере 13% от своих доходов. И в отдельных случаях государство возмещает гражданам понесенные ими существенные затраты, возвращая часть уплаченного подоходного налога.

Налоговый вычет за ремонт попадает в раздел имущественных вычетов. Он не добавляется к основному имущественному вычету, а входит в предельную сумму, обозначенную законодательством. Она составляет 2 миллиона рублей.

Таким образом, налоговый вычет за ремонт актуален для тех, кто купил в Петербурге или области комнату, студию или крохотную однокомнатную квартиру. Или если квартира куплена семейной парой с оформлением долевой собственности. Поясним подробнее на примерах.

Пример 1: инженер Пыжиков приобрел себе студию в Мурино за 1,5 миллиона рублей и сделал в ней ремонт на 500 тысяч рублей. В совокупности его затраты составили 2 миллиона рублей. Государство вернет ему 260 тысяч: 195 тысяч за покупку жилья и 65 тысяч, потраченных на ремонт в новостройке.

Но даже если бы Пыжиков купил себе квартиру за 6 миллионов, и на 3 миллиона сделал в ней ремонт, то налоговый вычет для него все равно составил бы максимально возможные 260 тысяч рублей.

Пример 2: супруги Коромысловы купили однушку без отделки за 3 млн рублей и потратили на ремонт 1 млн рублей. Половина квартиры в собственности жены, половина – в собственности мужа. И каждый, таким образом, может вернуть себе по 260 тыс. рублей, что в сумме составит 520 тыс. рублей.

А без учета расходов на ремонт каждый супруг вернул бы по 195 тыс. рублей, то есть семья недополучила бы 130 тыс рублей.

Информация про налоговый вычет за ремонт не прописана в законодательстве как-то обособленно. Она содержится в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220), в письмах налоговой и Минфина.

Для получения этого вида компенсации очень важно, чтобы жилье было куплено именно в новостройке и напрямую у застройщика.

Помимо этого, в ДДУ должно быть написано, что объектом купли-продажи является «не завершенная строительством квартира». И – без отделки. Если указать «без ремонта», то в получении вычета могут отказать из-за некорректной формулировки.

Читайте также: Принимаем квартиру БЕЗ отделки. Какие недочеты застройщик обязан устранить

На правильности и точности определений настаивают юристы. Из-за того, что информация содержится в разъясняющих письмах Министерства Финансов и Федеральной налоговой службы, они добавляют конкретики, но не являются обязательными к исполнению.

В ст. 220 НК РФ говорится о том, что государство может компенсировать расходы на:

— разработку сметной и проектной документации;

— покупку строительных и отделочных материалов;

— подключение к сетям водо-, газо-, электроснабжения и канализации;

— расходы, связанные с работами/услугами по строительству и отделке.

Какие именно виды работ и материалов имеются в виду, в НК РФ не указано.

Если рассуждать логически, то получается, что монтаж электрики и любые строительные материалы можно включить в список «разрешенных» (краску, шпатлевку, обои и т.п.), а вот раковину или кухонный шкафчик – навряд ли. Потому что это уже оборудование и мебель, а не отделочные материалы.

Получить вычет за ремонт можно только один раз в жизни. Но оформлять его в один и тот же налоговый период, что и основной имущественный вычет, не обязательно.

Если квартиру купили в 2017 году за 1,5 миллиона рублей и уже получили за нее компенсацию в 2018 году, а ремонт за 500 тысяч рублей сделали только в 2020, то в 2021 вполне можно подавать документы на возврат 13% от этой суммы.

Рассчитывать на выплату, как уже говорилось ранее, могут только официально работающие россияне, купившие жилье на подтвержденные доходы.

Таким образом, компенсацию не получат:

— официально не трудоустроенные;

— неработающие пенсионеры;

— женщины в декрете;

— лица, получающие зарплату в конверте.

Чтобы получить налоговый вычет за ремонт, нужно обратиться в ФНС на следующий год после выполнения ремонта.

Для этого потребуются следующие документы:

— паспорт владельца;

— договор купли-продажи;

— свидетельство на право собственности (или акт приема-передачи);

— справка 2-НДФЛ;

— декларация 3-НДФЛ;

— заявление на возврат налога;

— чеки, квитанции и иные бумаги, подтверждающие понесенные затраты.

Экономия не бывает лишней, особенно сейчас. Проверьте, имеете ли вы право на налоговый вычет в связи с ремонтом новой квартиры. Вдруг удастся вернуть в семейный бюджет дополнительные деньги от государства.

Читайте также: Квартиру приняли, ключи получили (ура). Что дальше?

Ставьте лайк, делитесь статьей со знакомыми, кто недавно купил квартиру без отделки или только собирается приобрести жилье. И подписывайтесь на канал Новострой-СПб, чтобы быть в курсе главных новостей рынка недвижимости.

Большинство собственников, купивших недвижимость, так ни разу и не воспользовались своим правом на возврат части затраченных средств. Некоторые из собственников получают зарплату «в конвертике» и не могут претендовать на этот вид государственной помощи. Другим кажется, что это долго, затратно, да что там – практически невыполнимо. А перспектива идти в налоговую инспекцию у граждан вызывает тревогу и неприятие.

Вопреки установившимся стереотипам, все не так печально, как кажется. Если вооружиться теоретическими знаниями и правильно заполнить документы, выплаты будут вполне реальны. При этом вовсе необязательно стоять в очередях под дверьми кабинетов Федеральной налоговой службы. Современные технологии позволяют подавать любые заявления удаленно. О возврате налогового вычета с ремонта в новостройке и обо всем, что с этим связано, поговорим ниже.

Что такое налоговый вычет

Для тех, кто не совсем понимает, о каком вычете идет речь и что он себя представляет, проведем небольшой ликбез.

Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога, которую государство возвращает налогоплательщику. Размер возвратов устанавливается на законодательном уровне.

Налоговый вычет можно получить при оплате денег на обучение, лечение, покупку недвижимости или автомобиля, при пожертвовании денег на благотворительность, при уплате процентов по ипотеке, оплате добровольных страховых или пенсионных взносах, и других подобных действиях. За ремонт, произведенный в квартире, купленной по договору долевого участия в строительстве, государство также практикует возврат части уплаченных средств.

Кто может получить налоговый вычет

Не все граждане, совершившие действия из перечня выше, имеют право на вычет. Для того, чтобы Федеральная налоговая служба приняла заявление к рассмотрению, обратившийся должен:

• быть гражданином Российской Федерации. Лица без гражданства и граждане иностранных государств не могут рассчитывать на какие-либо выплаты в этой сфере.
• исправно оплачивать подоходный налог. Это подразумевает работу с официальным трудоустройством. Пенсионеры, женщины в декретном отпуске и работники, получающие «серую» зарплату этой преференцией воспользоваться не смогут.
• быть собственником жилья. Вычет получает только тот гражданин, в собственности которого находится квартира. Зарегистрированные на жилплощади члены семьи собственника на выплаты прав не имеют. Собственников может быть несколько, каждый из них может получить возврат. Пропорциональный размеру своей доли в праве общей собственности.

Возврат средств по сделкам с недвижимостью осуществляется единожды в жизни для граждан, использовавших свое право до 2014 года. Для тех, кто приобрел жилье после 2014 года, выплаты могут осуществляться неоднократно при этой и последующих сделках, пока сумма выплат не достигнет своего предела. В 2019 году предел суммы, за которую можно получить налоговый вычет, составляет два миллиона рублей. Соответственно, максимальная сумма составит 260 тысяч рублей (13% от двух миллионов).

За какие действия с недвижимостью можно получить возврат налога

Налоговый вычет можно получить не только при покупке квартиры. В случае, если вы купили квартиру, земельный участок и построили дом на нем, а потом решили все это отремонтировать – все ваши затраты будут сложены воедино, а налоговый вычет будет осуществляться в размере 13% от полученной суммы (но не более 2 миллионов).

В соответствии со статьей 220 НК РФ, налоговая база для расчета формируется, исходя из того, сколько фактически было затрачено денежных средств на приобретение недвижимости. В соответствии с действующим законодательством, к таким расходам относят:

• покупку квартиры, комнаты в строящемся доме;
• покупка отделочных материалов;
• оплата работы, связанной с разработкой проектно-сметной документации и проведение отделочных работ.

Нюансы для получения вычета за квартиру, купленную в новостройке

Государство охотно компенсирует часть затрат, связанных с отделкой квартиры. Но для этого нужно позаботиться о корректном заполнении документов еще на стадии подписания договора с застройщиком. Не многие задумываются о выплатах при заключении договора долевого участия в строительстве, получая проблемы с налоговыми выплатами при сдаче дома в эксплуатацию.

Для того, чтобы документы были рассмотрены в налоговой инспекции, они должны соответствовать установленным правилам:

• Квартира должна быть куплена непосредственно у застройщика. Если квартира куплена по договору купли-продажи у третьего лица (пусть и совершенно новая, без отделки, наравне с другими квартирами в доме), то данная квартира будет считаться жильем, приобретенным на вторичном рынке. И на нее будут действовать другие правила вычета.
• В договоре долевого участия обязательно должно быть указано, что квартира продается без внутренней отделки. Налоговая инспекция не принимает договоры с формулировкой «отсутствие ремонта», термин «отделка» принципиально важен.
• Для предоставления в налоговую инспекцию необходим не только сам договор долевого участия, но и передаточный акт. В передаточном акте обычно указывается техническое состояние квартиры. По этим документам будет видно, действительно ли квартира незавершенная строительством и без отделки.
• Если отделка осуществлялась силами застройщика, но за ваш счет, необходимо разделить в договоре суммы на покупку квартиры и на работы по отделке.
• Материалы, приобретенные застройщиком для отделки, должны быть указаны в договоре долевого участия отдельно.
• Все расходы, понесенные в связи с отделкой квартиры, вы должны быть готовы подтвердить чеками и иными платежными документами.
• Выплаты могут начисляться каждому собственнику.
• С согласия остальных собственников, все выплаты может получать один из них.

Виды отделки, на которые будет осуществляться налоговый вычет

Не все виды работ и не все затраты на отделку можно компенсировать. Мы хотим, чтобы у читателя сложилось полное представление о том, каким образом происходит выбор работ и материалов, подлежащих оплате. Для этого разберем, по каким основаниям работает Федеральная налоговая служба.

В своей работе все службы и органы государственной власти опираются на нормативно-правовую базу. Ни одна установка не берется из воздуха и не определяется на усмотрение специалиста, принимающего документы. Так и с ремонтом жилья в новостройке. Перечень частично оплачиваемых работ берется из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД. Поэтому работы, проводимые в вашей квартире, должны ответствовать официально установленному названию по справочнику. Перед тем, как брать чек за покупку материала или выполнение работ, проверьте их на соответствие ОКВЭД. Не стесняйтесь просить рабочие бригады вписывать требуемые формулировки в платежные документы.

В новостройках оплачиваются:

• собственно произведенные работы;
• приобретение строительных материалов;

Рассмотрим этот список в развернутом виде. Итак, виды работ, которые включены в справочник, и которые могут быть налоговой базой для возврата части средств:

• составление сметы расходов;
• проведение газа, электричества, водопотребления и водоотведения;
• штукатурка;
• оформление стен и полов;
• выполнение столярно-плотницких работ;
• работы по окраске поверхностей;
• оклейка стен обоями;
• отделка потолка;
• любые другие финишные работы.

Как и во всем, что касается взаимодействия с чиновниками, в этом перечне есть ряд нюансов. Существуют работы и покупки, которые не будут приняты во внимание для формирования налоговой базы.

Работы и материалы, которые вы приобретаете за свой счет

• установка сантехники;
• покупка предметов интерьера, мебели;
• оплата услуг нотариуса;
• покупка инструментов, необходимых для произведения ремонта;
• монтаж и демонтаж существующих окон;
• перепланировка;
• доставка стройматериалов до места ремонта.

Перечень документов для получения налогового вычета

• справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика. Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);
• справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);
• заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.

Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;

• документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
• заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.
• паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению. Паспорт остается с владельцем).
• в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.

Налоговым сотрудникам дается порядка 90 дней для проверки ваших документов. В случае, если все будет составлено верно, в течение месяца необходимая сумма поступит на счет заявителя.

Как подать заявление

Заявление и требуемый пакет документов можно подать в Федеральную налоговую службу несколькими способами:

• при личном обращении;
• с помощью представителя по доверенности;
• почтовым отправлением с уведомлением и с описью вложения;
• удаленно с использованием личного кабинета на сайте налоговой службы ил через портал госуслуги.

Заявление обязательно должно быть составлено правильно. Обратитесь в ФНС для получения правильного бланка. Также вы можете доверить заполнение заявления специализированным организациям. За небольшое вознаграждение они сделают всю работу за вас. Если вы все же решили справиться своими силами, учтите несколько нюансов:

• правильно заполняйте «шапку» заявления – название уполномоченного органа и ваши личные данные с контактным телефоном;
• обязательно укажите период, за который вы осуществляете возврат;
• распишите все понесенные затраты (в соответствии с ОКВЭД);
• на каждом из листов заявления поставьте дату и подпись.

Заявление на возврат вы можете подавать по каждому этапу работ, не дожидаясь их полного окончания. К примеру, в этом году вы планируете только оштукатурить, а в следующем – оклеить стены обоями и постелить полы. После каждого периода работ вы можете направлять документы налоговикам.

Как получить выплаты

Есть два возможных способа получения возврата за проведенный ремонт в новостройке:

• на указанный в заявлении расчетный счет;
• в счет зарплаты, когда при ее начислении не удерживается подоходный налог. В этом случае нет необходимости в предоставлении справки 3-НДФЛ, достаточно передать в бухгалтерию своего работодателя уведомление из налоговой инспекции.

Сумма вычета выплачивается не единоразово. Ее оплата может растянуться на годы. К примеру, если вы выбрали второй вариант оплаты, то в случае, если ваша годовая зарплата составляет 2 миллиона, выплаты будут осуществлены в течение года.

Если ваша зарплата – миллион рублей в год, то полностью компенсация будет выплачена в течение двух лет.

Если ваша зарплата меньше, то выплаты будут начисляться до тех пор, пока не доберутся до максимального порога (260 тысяч рублей).

Заключение

Ремонт – дело хлопотное. Как известно, ремонт по степени масштабности действия приравнивается к пожару. Помимо затрат, он поедает еще временные ресурсы и множество нервных клеток. Перед тем, как начать собирать документы, чеки и другие платежные свидетельства для возврата части затраченной суммы в виде налогового вычета, оцените целесообразность данного действия.

Поскольку установленная максимальная сумма выплат установлена в размере 13% от двух миллионов рублей, больше 260 тысяч вам все равно не выплатят. Поэтому если стоимость вашей квартиры превышает 2 миллиона, все, что можно получить, вы получите из этой суммы. И тогда просто нет смысла в сборе документов и взаимодействии с налоговой по этому вопросу. Впрочем, мы лишь советуем. А решать, как всегда, вам.

Как узнать долг по ЖКХ

Квартира в лизинг для физического лица