Можно ли получить налоговый вычет за обучение английскому языку

Содержание статьи

Налоговый вычет за обучение на курсах английского языка

Вы знаете, что занимаясь на курсах английского языка, вы можете вернуть часть денег, которые заплатили за свое обучение? Таким образом, вы можете сделать свое обучение еще дешевле.

Для этого вам нужно сделать налоговый вычет. Некоторые люди думают, что собрать все документы, которые необходимы для вычета, и заполнить нужные формы — сложно. Но на самом деле это не составит много труда и не займет много вашего времени.

Сейчас я вам все подробно расскажу.

Что такое налоговый вычет за обучение?

Каждый месяц, когда вы получаете зарплату, ваш работодатель платит налог государству в размере 13%. Вы можете вернуть часть этих денег. Это и называется налоговый вычет.

Он распространяется и на деньги, которые вы потратили на английский. Если вы обучаетесь английскому, например, на наших курсах Easy Speak или в другой школе, вы можете сделать такой вычет.

Вы можете вернуть часть денег:

За свое обучение
За обучение своего ребенка, брата или сестры

Но вы не можете получить налоговый вычет за жену, мужа или если обучение оплатил ваш работодатель.

Давайте рассмотрим два этих варианта возврата денег.

Как вернуть деньги за собственное обучение?

Можно ли получить налоговый вычет за обучение английскому языку

Условия, необходимые для получения налогового вычета:

Вы должны быть официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты).
Вы обучаетесь на курсах, у которых есть государственная лицензия на образование.
Вы должны самостоятельно оплатить ваше обучение, то есть договор с организацией заключен на ваше имя. Если обучение вам оплачивает ваша работа/друг/подруга/муж/жена и договор заключен на них, такой вычет вы получить не можете.

Какую сумму можно вернуть обратно за свое обучение?

Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:

Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с тем, что такой вычет за год максимально можно сделать с суммы 120 тыс. руб (120 000 * 13% = 15 600).
Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% от вашего заработка)

Пример:

В 2015 году вы оплатили собственное обучение на курсах английского языка в размере 33 000 руб.

В этом случае за 2015 год вы можете вернуть 33 000 * 13% = 4 290 руб.

При этом за 2015 год вы заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).

То есть вы выполнили условие: сумма, которую вы можете вернуть (4 290) не больше налога, который вы заплатили за год (39 000).

Как получить налоговый вычет за своё обучение английскому?

Для получения вычета вам нужно собрать определенные документы. Сразу скажу, что собрать эти документы очень просто!

1. Справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
Эту справку вы можете получить в бухгалтерии по месту вашей работы.

2. Копия договора с курсами английского на оказание образовательных услуг.
В ней должны быть указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности.

3. Копия платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки, ордера).

4. Заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

5. Заполненная налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ).
Как её заполнять, мы расскажем ниже.

Для студентов курсов Easy Speak:

Если вы собираетесь сделать вычет, то мы поможем вам и предоставим эти документы:

1. Заверенную копию образовательной лицензии.
2. Договор, в котором будет указана вся оплаченная сумма.
3. Приходные ордера по всем оплатам.

Для этого вам необходимо связаться с нами и сказать, что вам нужны документы на налоговый вычет.

Куда подавать эти документы?

Все эти документы вам нужно предоставить в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Если вы откроете этот документ, то вам может показаться, что его очень сложно заполнить. На самом деле сделать это очень просто. Следуйте шагам, указанным ниже:

Шаг 1. Скачайте программу с официального сайта www.nalog.ru

На сайте федеральной налоговой службы надо скачать программу, которая представляет собой электронную версию декларации 3-НДФЛ. Её очень легко и удобно заполнять.

Для этого перейдите по ссылке, найдите пункт слева «Программа установки» и нажмите кнопку загрузить.

Шаг 2. Заполните декларацию с помощью пошаговых видео

Я нашла 2 хороших видео, где подробно объясняется, как заполнить декларацию в скаченной программе. На этом этапе у вас должны быть справки о доходах из бухгалтерии по месту работы.

1. Видео-инструкция с youtube — смотреть.

2. Видео с сайта налоговой службы — смотреть.
Перейдите по ссылке, найдите справа пункт «Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ» и кликните по нему.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы оплатили обучение в 2015 году, то вернуть деньги сможете только в 2016.

Также вы можете вернуть деньги за три последних года, если вы не оформили вычет сразу. То есть в 2016 году вы можете вернуть деньги за обучение в: 2015, 2014, 2013 годах.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Как вернуть деньги за обучение ребенка, брата, сестры

Можно ли получить налоговый вычет за обучение английскому языку

Вы можете вернуть деньги за обучение вашего ребенка, брата, сестры если:

Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста
Вы официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты)
Ребенок обучается на курсах английского, имеющих государственную лицензию на образование
В договоре вы указаны в качестве плательщика
Квитанции и платежки тоже оформлены на вас

Какую сумму можно вернуть за обучение детей, брата, сестры?

Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:

Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 6 500 в год за одного ребенка. Это связано с тем, что такой вычет за одного ребенка в год максимально можно сделать с суммы 50 тыс. руб. (50 000 * 13% = 6 500)
Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% с каждой вашей зарплаты)

Пример:

У вас есть 2 ребенка, которые в 2015 году обучались на курсах. За одного вы заплатили 33 000, за другого 55 000.

В этом случае вы можете вернуть:

33 000 * 13% = 4 290 руб за одного ребенка

55 000 * 13% = 7 150, но сумма не должна превышать 50 000, поэтому вы вернете только 6 500 руб.

При этом за 2015 год заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).

То есть вы выполнили условие: сумма вычета за двоих детей (4 290 + 6 500 = 10 790) не превышает налог, заплаченный вами государству (39 000).

Как получить налоговый вычет за ребенка, сестру или брата?

Часть документов полностью совпадает с документами на вычет за собственное обучение.

Помимо них вам необходимо предоставить копии следующих документов:

Справка, подтверждающая очную форму обучения, если этот пункт отсутствует в договоре со школой английского;
свидетельство о рождении ребенка;
документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

Для студентов курсов Easy Speak:

Если вы хотите получить этот вид вычета, мы выдадим вам справку об очном обучении.

Далее ваши действия ничем не отличаются от первого случая, описанного выше.

Я советую вам обязательно сделать налоговый вычет, так как вы сможете сэкономить до 15 600 рублей на курсах английского. Главное, что это не занимает много времени.

Источник

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Общая информация

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

собственное обучение
любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная)
;
обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса,
вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

в детских садах;
в школах;
в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в
совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
свидетельство о рождении ребенка;
документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Пример расчета

^К началу страницы

В начале 2017 г. системного администратора Конакова В.А. решили повысить по должности до технического директора компании с ежемесячной заработной платой 50 000 рублей.

Конаков В.А. в связи с получением новой должности решил получить второе высшее образование в университете, ежегодная стоимость обучения в котором составляет 100 000 рублей, а срок обучения – 3 года.

В том же году он поступил в университет и решил сразу оплатить полную стоимость обучения за 3 года в размере 300 000 рублей.

В начале 2018 г. Конаков В.А. обратился в налоговый орган за получением социального налогового вычета по расходам на обучение (о других вычетах он не заявлял).

Т.к. расходы, по которым можно получить социальный вычет, ограничиваются 120 000 рублями, возврат составил 15 600 рублей:

120 000 руб. х 13% = 15 600 руб.

Поскольку работодатель в 2017 г. уплатил с доходов Конакова В.А. НДФЛ в размере 78 000 рублей (50 000 руб. х 12 месяцев х 13%), вычет он смог получить в полном объеме.

Если бы Конаков В.А. оплачивал стоимость обучения поэтапно, т.е. в размере 100 000 рублей в год, суммарный размер вычета на обучение за 3 года составил бы 39 000 рублей:

(100 000 руб. х 13%) х 3 года = 39 000 руб.

Поэтому, оплачивая многолетнее обучение единовременно, студент Конаков В.А. потерял часть вычета, поскольку полная стоимость обучения в 300 000 руб. превысила предел расходов в 120 000 руб., с которого рассчитывался размер социального вычета.

Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату обучения. Если в одном налоговом периоде социальный налоговый вычет не может быть использован полностью, на следующий налоговый период остаток вычета не переносится.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Как получить вычет

^К началу страницы

Получение вычета в налоговом органе

По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на обучение, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

Для этого налогоплательщику необходимо:

Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ)

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации и представления ее в налоговый орган — в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

Представить заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства.

*В случае, если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией можно подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с предоставлением налогового вычета.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п.6 ст.78 Налогового кодекса).

Получение вычета у работодателя

Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на обучение, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.

Для этого налогоплательщику необходимо:

Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий подтверждающих документов.

Рекомендуемая форма заявления: письмо ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм».

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

Источник

Как получить налоговый вычет за курсы?

Изучая английский язык в школе Divelang, вы имеете полное право на налоговый вычет за курсы. Это отличный способ сэкономить на оплате допобразования, вернув долю потраченных денег.

Бытует мнение, что сбор документации для оформления вычета – это чистой воды нервотрепка. В реальности данная процедура довольно проста. Наша мини-инструкция поможет вам сделать налоговый вычет за курсы английского быстро и без хлопот.

Что значит налоговый вычет?

Если вы работаете официально, ваш начальник ежемесячно отчисляет налоговой 13% от заработной платы каждого сотрудника. По закону вы имеете право вернуть часть этих перечислений в качестве налогового вычета, если вы сами или ваш ребенок занимается в платной школе. При этом нужно учитывать, что возможность оформления вычета не распространяется на обучение, оплаченное работодателем, а также на образование супругов.

Как вернуть средства за собственное образование?

Чтобы претендовать на данную привилегию, заявитель должен соответствовать нескольким условиям:

официальное трудоустройство как гарантия того, что работодатель регулярно платит налоги от вашей зарплаты;
получение дополнительного образования в лицензированной школе (у Divelang имеется гослицензия установленного образца);
оплату производили вы (договор со школой оформлен на вас).

Для оформления заявления понадобятся следующие документы:

справка с работы по типу 2-НДФЛ (выдается бухгалтером или менеджером по персоналу);
копия договора со школой Divelang на услуги в сфере образования с реквизитами лицензии;
ксерокопии чеков об оплате курсов;
заверенные нотариусом ксерокопии паспорта (личные данные и прописка);
декларация типа 3-НДФЛ.

Заполнение последнего документа из списка вызывает наибольшее количество вопросов. Но есть простой способ это сделать – использовать интернет.

загрузите файл с электронной версией документа 3-НДФЛ с ресурса налоговой nalog.ru;
заполните поля, следуя видео-инструкциям, которые можно легко найти на Youtube, набрав в поиске фразу «как заполнять электронную форму 3-НДФЛ».

Обратите внимание, что при заполнении документа вам понадобится справка о доходах выданная бухгалтерией. Соответственно, переходить к заполнению декларации следует после получения других документов.

Как взять налоговый вычет за языковые курсы в школе Divelang?

Если вы надумали оформить налоговый возврат за допобразование в языковой школе Divelang, мы охотно предоставим вам нужные документы:

копию гослицензии нашей школы;
копию договора;
справка о количестве оплаченных академических часов;
дубликаты или копию чеков со всеми вашими платежами.

Для получения данных бумаг сообщите нам о желании пройти процедуру , и мы оперативно предоставим документацию.

Вместе с остальными документами этот пакет нужно будет предоставить в налоговую, которая находится в районе вашей регистрации.

Помните, что вернуть средства за оплату в этом году можно только в следующем. Следовательно, вычет за 2018 год можно сделать только в 2019. Если вы не проходили эту процедуру в прошлом, вы имеете право вернуть часть денег за обучение, оплаченное за три последних года.

Ждать оформления вычета придется от 3 до 4 месяцев. Такой срок требуется для рассмотрения ваших документов специалистами налоговой инспекции.

Как оформить вычет за курсы ребенка?

Помимо возврата денег за свое образование, можно оформить налоговый вычет за обучение ребенка. Это может быть ваш сын, дочь, брат или сестра, не достигшие 24 лет.

При этом обязательно соблюсти следующие условия:

официальное трудоустройство (работодатель ежемесячно выплачивает налог в размере 13% от вашего белого заработка);
ребенок проходит платное обучение в лицензированной школе;
договор, оформленный на ваше имя как плательщика;
квитанции и чеки, оформленные на вас.

Помимо документов, которые предоставляются в налоговую для взятия вычета за собственное обучение, придется добавить следующие бумаги:

справка-подтверждение, в которой указано, что ребенок проходит обучение в очной форме;
свидетельство о рождении ребенка;
договор об опеке или попечительстве (если вы оплачивали курсы подопечного или приемного ребенка);
документы, доказывающие родство (при оплате обучения братьев или сестер).

Процедура подразумевает те же действия: подайте перечисленные бумаги в налоговую и дожидайтесь ответа. Рассмотрение также может продлиться от 3 до 4 месяцев.

Расчет суммы для возврата

Сумма, которую можно получить обратно, ограничивается двумя факторами:

максимальный вычет за один год за одного ребенка – 6500 рублей;
сумма также ограничена общей суммой перечисленных вашим работодателем взносов за год.

Пример 1

В 2017 году вы заплатили за курсы иностранного языка в Divelang, и общая сумма, к примеру, составила 35 тысяч рублей. Сделав простые вычисления, вы поймете, что сможете вернуть 4550 рублей.

35000*13% = 4550

При этом за год ваша зарплата составила 420000 рублей (35000 рублей * 12 месяцев), поэтому в налоговую поступило за этот период 54600 рублей, что превышает сумму для вычета. Таким образом, все условия выполнены, а вы можете смело запускать процедуру оформления.

Пример 2

В 2017 году вы платили за курсы сына или дочери, и общая сумма по итогу за 12 месяцев составила 60000 рублей. Этот показатель превышает максимальную сумму, которая подлежит налоговым вычетам, поэтому вычет будет рассчитывать из показателя в 50000 рублей, который установлен законодательством.

Помните, что вам нужно соблюсти условие, согласно которому сумма перечисленных вашим работодателем налогов на вашу зарплату должна превышать сумму вычета, которая в данном случае равна 6500 рублей. Поэтому люди, работавшие только пару месяцев за отчетный год, не набрав в сумме перечислений необходимый минимум, сделать вычет не смогут.

Надеемся, наша инструкция окажется для вас полезной. Если при оформлении налогового вычета у вас возникли вопросы, задайте их нашим консультантам. Мы с удовольствием поможем!

Источник