Можно ли получить налоговый вычет за мужа пенсионера
Содержание статьи
Налоговый вычет пенсионерам
08 января 2021
56Налоговый вычет пенсионерам
Маргарита Иванова
Налоговый консультант
19029
Получить от государства налоговый вычет могут даже пенсионеры. Есть несколько категорий вычетов, на которые может рассчитывать пенсионер. Расскажем, как оформить возврат НДФЛ подробнее, как получить льготу от государства, на что обратить внимание, и какие есть условия при получении пенсионерами налогового вычета.
Статьи
Бесплатно задайте вопросы
Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве
Поможем получить налоговый вычет
Рассчитаем налоговые вычеты,
на которые вы можете претендовать
Кто из пенсионеров имеет право на вычет?
Пенсионеры (как работающие, так и нет) могут получить налоговый вычет, если у них есть доход, облагаемый по ставке 13%, и расходы по какому-либо вычету.
Например, пенсионер сдает квартиру в аренду, и платит с дохода 13%, но при этом он сам не работает — он имеет право на вычет. Если человек вышел на пенсию, но продолжает работать по найму, то работодатель удерживает с его дохода 13% — вычет тоже полагается. А если пенсия — это единственный источник дохода, то пенсионер оформить налоговый вычет не может, потому что с пенсии подоходный налог не взимается.
Оформить налоговый вычет пенсионер может как за себя, так и за своих несовершеннолетних детей или за супругу(а).
В каком размере и за что пенсионеры могут получить вычет?
Если пенсионер имеет доход, с которого уплачивает 13% НДФЛ (например, зарплата, доход от сдачи квартиры в аренду и др.), кроме дивидендов, он имеет право воспользоваться любым налоговым вычетом. Мы рассмотрим самые популярные случаи, когда пенсионеры получают вычет.
Имущественный вычет
Что касается имущественного вычета, пенсионеры его также могут получить, но тут есть нюансы.
Общее правило такое — налог в размере 13 процентов можно вернуть за последние 3 года с момента возникновения права на вычет, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог со своего дохода в размере 13%. Но у пенсионеров есть возможность вернуть налог в отношении имущественного вычета за последние 4 года.
Получается, что первый год — это год, в котором возникло право на вычет (образуется переносимый остаток) и соответственно 3 предыдущих года. То есть, образно, отсчет идет не вперед, а назад.
Подытожим. Не пенсионер может перенести остаток имущественного вычета только на последующие периоды.
Например, не пенсионер купил квартиру в 2020 г. В 2021 году он получит вычет за 2020 год, но, допустим, не в полной сумме вычета. Тогда остаток этого вычета он сможет получить в 2022 и последующих годах, до момента, пока не исчерпает сумму налогового вычета.
Если пенсионер получает имущественный налоговый вычет, то он имеет право перенести остаток не полученного вычета как на последующие периоды (если есть доход, облагаемый по ставке 13%), так и на предыдущие.
Пример, пенсионер купил квартиру в 2019 году и в 2020 вышел на пенсию. В 2020 году он подает декларацию за 2019 год и еще за три предшествующих 2018, 2017 и 2016 годы.
Имейте в виду, что если вы, как пенсионер, обратитесь за переносом остатка имущественного налогового вычета не в тот год, когда этот перенос образовался, а например, на следующий, то сможете перенести вычет уже не на три года, а на два.
Пример
Возьмем туже ситуацию. Если пенсионер вышел на пенсию в 2020 году, а в 2019 купил квартиру. Несмотря на то, что у него нет дохода, облагаемого по ставке 13 процентов, он имеет право получить имущественный вычет. В 2020 году он забыл подать декларации на вычет, но в 2021 году он это сделал. Но в этом случае он подает декларацию за 2019 год и теперь только за 2 предыдущих. За 2016 он подать уже не сможет, т.к. не выполняется условие четырех последних лет.
Общее правило получения любого налогового вычета гласит — сколько НДФЛ заплатили за год, такую сумму и можете вернуть. Воспользоваться правом переноса вычета можно только по имущественному налоговому вычету.
Вычет за лечение
Что касается социального налогового вычета для пенсионеров, то они могут получить вычет, если платили за лекарства, лечение, операции, обследования в государственных и частных клиниках по всей России, имеющих лицензию на оказание мед.услуг.
По этому вычету есть свои ограничения:
- Если вы покупали лекарства, которые вам выписал врач, то вы можете вернуть не более 13% от 120 000 руб. То есть если лекарства стоят больше 120 000 руб в год, то на руки вы получите возврат НДФЛ только 15 600 руб. Если стоимость медикаментов меньше — то выплата будет равна 13% от фактических затрат.
ВАЖНО
Без рецепта на специальном бланке пенсионер не сможет получить вычет, даже если препарат ему продали безрецептурный! Чтобы получить социальный вычет за медикаменты — просите врача выписать рецепт на лекарство на специальном бланке!
- Если вы оплачивали процедуры, лечение, анализы, операцию, включая медицинские, ортопедические и стоматологические материалы (протезы, штифты, коронки и пр.) вы тоже можете получить налоговый вычет, как пенсионер.
Но чтобы понять, сколько денег вы можете вернуть, вам нужно получить из больницы или клиники справку об оплате медицинских услуг. В ней обязательно указан код — 01 или 02.
- 01 значит, что операция, лечение, процедуры не входят в перечень дорогостоящих;
- 02 — наоборот, подтверждает дорогостоящую операцию.
По коду 01 налоговый вычет ограничен, как и по лекарствам, и составляет 120 000 руб. То есть на руки пенсионер получит 13% от затрат, но не более 15 600 руб.
А по коду 02 (лечение дорогостоящее) вычет не ограничен. Сколько денег заплатили, от той суммы и получите 13% налогового возврата, но не более НДФЛ, удержанного с вашего дохода за год.
Какие документы понадобятся пенсионеру для получения налогового вычета?
Работающие пенсионеры могут получить вычет 2 способами — через налоговую инспекцию и через своего работодателя.
А те, кто не работает — только через налоговую инспекцию и только за предыдущие годы, когда работали и имели право на вычет.
Какие документы нужны, чтобы оформить налоговый вычет через инспекцию
Для имущественного вычета:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление на получение вычета;
- документы, подтверждающие право собственности;
- договор о приобретении недвижимости;
- документы, подтверждающие расходы;
- копия документа, подтверждающего родство (если получаете вычет за детей или супруга).
Для вычета на лечение:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление на получение вычета;
- документы, подтверждающие расходы;
- копия документа, подтверждающего родство (если получаете вычет за детей или супруга);
- рецепт на лекарства от врача (если платили за лекарства);
- договор с клиникой, ее лицензия на оказание медицинских услуг;
- справка об оплате медуслуг.
Примерно 3 месяца будет идти проверка документов и еще 1 месяц дается на возврат налога на счет.
Как оформить налоговый вычет через работодателя?
В целом список документов не отличается (за исключением декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ и заявления на возврат). Но порядок немного другой. Документы вы также подаете в налоговую инспекцию и получаете через месяц уведомление о подтверждении права на вычет. С этим документом идете в свою бухгалтерию и там вам сделают перерасчет зарплаты. С вас не будут удерживать НДФЛ.
Теперь вы знаете, есть ли у вас, как у пенсионера, право на то, чтобы оформить возврат денег от государства и получить вычет для неработающих пенсионеров.
Пользуйтесь этим правом, чтобы получить налоговые выплаты пенсионерам и сэкономить на расходах. Сохраните эту статью, чтобы информация про возврат денег пенсионерам и льготы по НДФЛ была всегда под рукой.
Источник
Купили квартиру. Оформили на жену-пенсионерку. Может ли муж (работающий) получить за жену налоговый вычет?
г. Чебоксары • Вопросов: 114
Купили квартиру. Оформили на жену-пенсионерку. Может ли муж (работающий) получить за жену налоговый вычет?
Купили квартиру. Оформили на жену-пенсионерку. Может ли муж (работающий) получить за жену налоговый вычет?
19.02.2017, 21:15
ответы на вопрос:
К великому сожалению, получить налоговый вычет не сможет, так как право на получение вычета имеет работающий собственник.
19.02.2017, 21:16
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
Квартира, приобретенная в браке, это совместно нажитое имущество супругов, поэтому можете получить имущественный вычет, подписав соглашение о распределении вычета пропорционально 0 /100.
19.02.2017, 21:17
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Вечер добрый.
Если брак зарегистрированный, то муж может оформить 100% вычета на себя (если раньше не получал вычет). Для этого в налоговой надо будет написать заявление определенной формы, Евгений.
Исключение из этого:
— если квартира приобретена более трех лет назад;
— если куплена у родственников;
— если квартиру покупается предпринимателем для бизнеса;
— если за квартиру заплатил работодатель/иные лица.
Можно опираться на ст. 220 налогового кодекса, но она тяжела для восприятия.
Подробно всё расписано в Письме Федеральной налоговой службы от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/1202@ «О рассмотрении обращения». Вы можете его использовать, как руководство для своей ситуации.
19.02.2017, 21:47
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:
Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2
Похожие вопросы
ответы на вопрос:
Имущественный налоговый вычет предоставляется только собственнику объекта.
15.04.2014, 09:03
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
ответы на вопрос:
Если долевая собственность, по 1/2 доли у каждого в квартире, то каждый из супругов может получить вычет на свою долю. Друг за друга не может, так как доли определены.
13.02.2017, 15:00
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Жена не работает, пенсионер, может ли муж получить налоговый вычет за квартиру?
Купили квартиру, оформили на жену. Жена не работает, пенсионер, может ли муж получить налоговый вычет? Если да,то какие нужны документы?
29.01.2013, 11:14
ответы на вопрос:
Были изменения в законодательстве — пенсионеры тоже имеют право на налоговый вычет — так что с документами обращайтесь в налоговую инспекцию.
29.01.2013, 11:43
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Статьей 33 Семейного кодекса Российской Федерации установлено, что законным режимом имущества супругов является режим их совместной собственности. При этом законный режим имущества супругов действует, если брачным договором не установлено иное.
Возможность установления договором иного режима собственности на имущество супругов предусмотрена и Гражданским кодексом Российской Федерации.
Так, в соответствии с пунктом 1 статьи 256 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества.
Таким образом, при регистрации права собственности на имущество супругами может быть установлен иной режим, в частности, общая долевая собственность на имущество.
Согласно абзацу двадцать пятому данного подпункта при приобретении имущества в общую собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлениям (в случае приобретения, в частности, квартиры в общую совместную собственность).
Таким образом, при обращении в налоговые органы одного из супругов имущественный налоговый вычет будет предоставлен ему в соответствии с его долей в праве собственности на квартиру.
30.01.2013, 08:56
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
г. Нижний Новгород • Вопросов: 1
Может ли муж получить налоговый вычет за неработающую жену если он ранее получал вычет за другую квартиру.
Может ли муж получить налоговый вычет за неработающую жену если он ранее получал вычет за другую квартиру.
10.06.2020, 19:08
ответы на вопрос:
Юрий!
Согласно законодательству, вычет на покупку жилья предоставляется один раз в жизни в размере 2 млн. руб. Однако, с 1 января 2014 года действуют изменения в налоговом законодательстве. Теперь те, кто купил недвижимость позже 2014-го года, могут вернуть подоходный налог несколько раз по разным объектам, но в пределах двух миллионов рублей.
То есть Вы должны посмотреть, когда был получен вычет и на какую сумму.
10.06.2020, 19:21
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
г. Нижний Новгород • Вопросов: 1
Я получил вычет за покупку дома в 2011 году. Супруга приобрела квартиру за 2100000 руб в 2019 году будучи неработающей.
Я получил вычет за покупку дома в 2011 году. Супруга приобрела квартиру за 2100000 руб в 2019 году будучи неработающей.
11.06.2020, 09:57
ответы на вопрос:
Юрий!
Если Вы уже ранее получали вычет за квартиру, которая приобреталась в 2011 году, то больше не сможете получать вычет за другое имущество.
11.06.2020, 10:54
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
ответы на вопрос:
К сожалению Вам повторно получить налоговый вычет за недвижимость нельзя. Супруга сможет получить вычет только при условии, что она будет работать и делать отчисления НДФЛ 13%. Иначе с чего Вам делать вычет, если Вы ничего не перечисляли?
11.06.2020, 12:55
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
ответы на вопрос:
Это платная информация.
11.06.2020, 11:43
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
Что касается Вашего вопроса о самозанятых то, самозанятый гражданин платит только НАД (налог на профессиональный доход), соответственно и на вычет по НДФЛ рассчитывать не приходится.
Нужно помнить, что имущественные налоговые вычеты предоставляются тем физ лицам, которые платят НДФЛ по ставке 13%.
11.06.2020, 13:02
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
г. Нижний Новгород • Вопросов: 1
Жена пишет заявление о передаче права получения налогового вычета мне т.
Жена пишет заявление о передаче права получения налогового вычета мне т.к. она не работает и не уплачивает НДФЛ а я работаю и плачу. Но я воспользовался своим вычетом в 2011 году полностью за другую недвижимость.
11.06.2020, 13:57
ответы на вопрос:
г. Новосибирск • Вопросов: 1
Может ли муж получить налоговый вычет за квартиру, если покупка оформлена только на жену в ипотеку. И есть брачный договор.
Может ли муж получить налоговый вычет за квартиру, если покупка оформлена только на жену в ипотеку. И есть брачный договор.
21.03.2019, 07:39
ответы на вопрос:
Если по брачному договору собственность только жены, то нет.
А так может. Декларация и Ваше заявление о перераспределении вычета.
21.03.2019, 09:58
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Может ли муж получить налоговый вычет за квартиру оформленную в собственность жены, если муж уже получал вычет за другую квартиру
Может ли муж получить налоговый вычет за квартиру купленную в 2012 году и оформленную в собственность жены (жена работает, но зарплата не большая), если муж уже 2006 году получал вычет за другую квартиру.
08.04.2013, 22:01
ответы на вопрос:
У вас нет такой возможности.
09.04.2013, 09:11
Задать вопрос
Вам помог ответ?ДаНет
Может ли работающий муж получить налоговый вычет за неработающую жену пенсионерку за купленную квартиру? В браке зарегистрированы.
Может ли работающий муж получить налоговый вычет за неработающую жену пенсионерку за купленную квартиру? В браке зарегистрированы.
28.06.2014, 14:05
ответы на вопрос:
Может. Нужно подать в налоговую инспекцию заявление о распределении имущественного налогового вычета.
28.06.2014, 14:06
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
Невнимательно прочитал.
Можете, путем подачи заявления о перераспределении вычета.
28.06.2014, 14:07
Уточнить
Вам помог ответ?ДаНет
Бесплатный вопрос юристам онлайн
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Администратор печатает сообщение
Источник
Налоговый вычет за лечение супруги
08 января 2021
55Налоговый вычет за лечение супруги
Ирина Ерёмина
Налоговый консультант
18589
В нашей статье мы расскажем, кто именно из пенсионеров имеет право на налоговый вычет за лечение и протезирование зубов, сколько денег вы, как пенсионер, можете вернуть за зубы, какие документы нужны и куда обратиться, чтобы оформить возврат.
.png)
Статьи
Бесплатно задайте вопросы
Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве
Поможем получить налоговый вычет
Рассчитаем налоговые вычеты,
на которые вы можете претендовать
За какое лечение супруга можно получить налоговый вычет?
Согласно статье 219 НК РФ вы можете получить социальный налоговый вычет за супруга, если:
- покупали лекарства, которые ему или ей назначил врач, в любой форме, любого производства и с любым действующем веществом;
- оплачивали лечение супруги (супруга) (в том числе и дорогостоящее) в российской клинике или больнице;
- оплачивали лечение супруги (супруга) в санатории на территории России.
Вы покупали лекарства для лечения супруги (супруга)
Если вы покупали лекарства для лечения супруги (супруга), то врач вам должен выписать рецепт на специальном бланке. Рецепт нужен, даже если само лекарство безрецептурное.
Если вы купили лекарство по своему желанию (без назначения врача), то налоговый вычет за лечение мужа (жены) вы получить не сможете.
Вы купили лекарство по своему желанию (без назначения врача)
Если вы оплачивали лечение, то получите в клинике справку об оплате медицинских услуг. В этой справке обычно указан код (01 или 02).
- 01 — лечение не относится к дорогостоящим
- 02 — лечение дорогостоящее.
От вида лечения зависит сумма налогового вычета (об этом мы расскажем ниже).
Кто конкретно может получить налоговый вычет на лечение супруга?
Налоговый вычет за лечение своей супруги может получить муж — налоговый резидент РФ с белой зарплатой или другим доходом, с которого он платит НДФЛ по ставке 13%.
Такие же ограничения действуют, если жена хочет получить налоговый вычет за лечение мужа. Она должна иметь доход, с которого платит 13% подоходного налога.
Возврат НДФЛ за супруга не получат:
- Те, кто не имеет дохода, облагаемого подоходным налогом (например, безработные или те, кто получает «серую» зарплату).
- Предприниматели на спецрежимах
- Те, кто лечился в зарубежных клиниках
- Если лечение супруг оплатил не из собственных накоплений, а за счет работодателя или благотворительного фонда.
Сколько денег вы можете вернуть за супруга?
При оформлении налогового вычета за лечение супруга (по всем статьям затрат, о которых мы говорили выше) вы можете получить 13 процентов от суммы фактически оплаченных услуг (лечения) за год. Но не больше годовой суммы НДФЛ, что вы заплатили в бюджет.
На все виды лечения есть ограничения по сумме налогового вычета.
Рассмотрим каждый из них.
Если вы оплачивали покупку лекарственных средств, таблеток, мазей и пр., то максимальная сумма налогового возврата, которую вы можете получить за лечение супруга равна 15 600 руб. Откуда взялась эта сумма? Дело в том, что по этому виду лечения действует лимит налогового вычета — 120 000 руб. То есть максимум вы можете получить 13% от 120 000 руб., что равно 15 600 руб.
ПРИМЕР
Муж потратил на лекарства для жены 70 000 руб, то есть получить налоговый возврат он сможет в размере 9 100 руб. (70 000 *13%). А если бы его расходы составили 130 000 руб, то возврат был бы в сумме только 15 600 руб (помним про ограничения 120 000 руб.)
Если вы оплачивали операцию или лечение супруга, то чтобы посчитать сумму налогового вычета, смотрите код в справке об оплате медицинских услуг.
- если лечение дорогостоящее (код 02), то возврат налога будет в той сумме, которую вы фактически потратили (но не более той суммы НДФЛ, что вы заплатили в бюджет за год);
- если лечение обычное (код 01), то действует такой же лимит, как и на лекарства, то есть 120 000 руб.
Напомним, что за лечение супруга вернуть вы сможете не больше той суммы НДФЛ, которую с вашей зарплаты удержал работодатель или вы задекларировали самостоятельно.
ВАЖНО
Вы можете получить любой социальный налоговый вычет (в том числе за лечение супруга) только 1 раз в год и только в пределах лимита — 120 000 руб. (за исключением дорогостоящего лечения).
Но общее количество обращений за вычетом не ограничено. Вы можете оформлять налоговый вычет ежегодно, если вы оплачивали лечение несколько раз и имели право на вычет.
Какие документы нужны, чтобы оформить возврат по лечению супруга?
Оформить налоговый вычет и получить возврат налога за лечение супруги (супруга) вы можете:
- через своего работодателя (тогда бухгалтерия не будет с вас удерживать НДФЛ на сумму возврата)
- через налоговую инспекцию по месту регистрации (возврат за супруга вам перечислят на карту, реквизиты которой вы укажете при подаче документов)
Документы для получения налогового вычета через инспекцию:
- декларация по форме 3-НДФЛ, действующей за тот год, за который вы получаете вычет;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление о получении налогового вычета;
- документы, подтверждающие оплату лечения супруга (выписки банка, чеки, квитанции);
- рецепты на лекарства от врача;
- справка об оплате медицинских услуг, выданная клиникой или больницей;
- договор с клиникой на оказание медицинских услуг + ее лицензия;
- копия свидетельства о браке.
Эти документы вы подаете в налоговую инспекцию, ждете проверки 3 месяца и потом еще за месяц вам перечисляют на карту возврат НДФЛ за супруга.
Чтобы получить налоговый вычет за лечение супруга через работодателя, соберите те же документы (кроме декларации, справки 2-НДФЛ и заявления) и также подайте их в налоговую инспекцию. Только теперь срок ожидания уменьшится, через месяц вы получите от инспектора уведомление о подтверждении права на вычет. Этот документ отнесите в бухгалтерию. После перерасчета зарплаты с вас не будут удерживать НДФЛ.
Обратите внимание, что для получения налогового вычета за супруга документы, подтверждающие расходы, договор на лечение с клиникой и справка об оплате медицинских услуг может быть оформлена как на вас, так и на вашего супруга, т.к. все расходы супругов в браке признаются общими.
ПРИМЕР
Супруг оплатил лечение своей жены в 2019 году. Он имел накопления, из которых заплатил по договору с клиникой, но при этом он сам не работал и не имел дохода, облагаемого по ставке 13%. В этом случае супруга может вернуть по социальному налоговому вычету часть средств, потраченных ее мужем, хотя документы были оформлены не на нее, а на супруга. Главное, что она получала доход и платила с него подоходный налог по ставке 13%.
Мы разобрали все сложные моменты, и теперь вы знаете, как получить налоговый вычет за лечение супруга. Обязательно сохраните эту статью и воспользуйтесь своим правом получить часть потраченных денег за лечение супруга в виде налогового возврата. Это не так сложно, как кажется, но может быть существенной помощью во времена кризиса.
Источник