Можно ли получить налоговый вычет за дистанционное обучение

Содержание статьи

justice pro…

Форма обучения и налоговый вычет

В целях получения налогового вычета за обучение Налоговым кодексом РФ (пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ) установлены следующие ограничения:

обучение своих детей (подопечных) — вычет можно получить только при обучении по очной форме;
обучение брата/сестры — возврат 13 % возможен при обучении по очной форме.

Что касается собственной учебы, никаких ограничений по форме обучения закон не устанавливает.

Можно ли получить налоговый вычет за дистанционное обучение?

Если Вы оплатили собственное обучение и учились дистанционно, то Вы сможете получить налоговый вычет (важно, чтобы соблюдались остальные условия для оформления возврата 13 %) . А если обучался Ваш ребенок или брат/сестра?

Разъяснения по вопросу, можно ли вернуть 13 % за дистанционное обучение в этом случае, даются в Письмах Минфина.

Под дистанционными образовательными технологиями понимаются образовательные технологии, реализуемые в основном с применением информационно-телекоммуникационных сетей при опосредованном (на расстоянии) взаимодействии обучающихся и педагогических работников.

С учетом изложенного в целях предоставления налогоплательщику социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме, уплаченной за обучение его детей (подопечных), определяющее значение имеют не образовательные технологии, используемые для проведения обучения (в частности, дистанционное обучение), а факт обучения детей налогоплательщика (его подопечных) по очной форме обучения в образовательных учреждениях (Письмо Минфина РФ от 07 сентября 2017 г. №03-04-06/57590).

При этом для подтверждения права налогоплательщика на получение социального налогового вычета, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса, могут использоваться любые документы, подтверждающие факт оказания организацией, осуществляющей образовательную деятельность, образовательных услуг ребенку налогоплательщика (подопечному) по очной форме обучения. В частности, такими документами могут быть договор с организацией, осуществляющей образовательную деятельность, с указанием в нем очной формы обучения ребенка (подопечного), справка организации, осуществляющей образовательную деятельность, содержащая данные о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде по очной форме, а также выписка из локальных документов организации (копии таких документов), свидетельствующая о предоставлении образовательных услуг по очной форме обучения (Письмо ФНС России от 12.10.2017 N ГД-4-11/20605 (вместе с Письмом Минфина России от 25.09.2017 N 03-04-07/61763)).

Таким образом, налоговый вычет за дистанционное обучение возможен. Если Вы собираетесь вернуть налог за дистанционное обучение ребенка или брата/сестры важно, чтобы учеба проходила по очной форме (это должно быть подтверждено соответствующими документами). При оплате собственного дистанционного обучения возврат 13 % возможен при любой форме обучения.

Источник

Как получить налоговый вычет за интернет-обучение

Если вы любите учиться или хотите отправить на учебу детей или родственников, можно серьезно сэкономить на образовании за счет государства. При условии, что вы являетесь гражданином России, вовремя платите налоги и спите спокойно. О том, как вернуть собственные деньги, потраченные на образование, рассказывает интернет-маркетолог Дмитрий Чевычалов

Сегодня десятки тысяч людей в России учатся, осваивают новые востребованные профессии, причем часто даже не выходя из дома. С каждым годом оборот рынка онлайн-образования растет более чем на 60%, а средний чек за дистанционные курсы и тренинги — на 20%. Тем более удивительно, что многие до сих пор не знают, что часть денег, потраченных на образование, можно вернуть.

Какую сумму можно компенсировать

Согласно Налоговому кодексу, вернуть потраченные на образование средства возможно за счет социального налогового вычета, который позволяет гражданам компенсировать пять видов расходов, в том числе на обучение.

Вы имеете право вернуть 13% от общей стоимости, которую потратили на образование. Причем это не только учеба в государственных и частных заведениях, но также курсы повышения квалификации, онлайн-обучение и даже образование за рубежом. Почему именно 13%? Это размер подоходного налога, который вы ежегодно перечисляете государству со всех видов своего заработка. За наемных сотрудников это делает работодатель, удерживая часть от общей суммы заработной платы.

Расчеты просты. Умножаете стоимость своего обучения на 0,13 — получаете сумму, которую сможете вернуть. Например, онлайн-курс по продвижению в соцсетях стоит 50 000 рублей. Умножаем это число на 0,13, получаем 6500 рублей. Это та сумма, которую вы сможете вернуть. Если прошли несколько тренингов за год, можно заявить общую сумму. Действуют ограничения только по общей сумме расходов. Она не должна превышать 120 000 рублей, если вы оплачиваете свое обучение, и 50 000 рублей, если платите за учебу своих детей или родственников. Так что, если вы потратили больше миллиона рублей на разные бизнес-тренинги, не обольщайтесь. Максимум, что вам вернут, — 15 600 рублей (13% от максимальной суммы в 120 000 рублей). Если вы не использовали социальный вычет, то на следующий год он не переносится. Таким образом, если образование дорого стоит, имеет смысл вносить платеж частями, при условии что такой способ оплаты предусмотрен учебным заведением.

Для кого актуален налоговый вычет

Расходы на образование можно компенсировать в двух случаях:

Если вы официально трудоустроены.
Если на вас зарегистрировано ИП, которое работает по общей системе налогообложения.

Вычет можно получить не только за собственное обучение, но и за учебу детей, в том числе опекаемых, а также братьев и сестер, если им еще не исполнилось 24 года. К сожалению, вычет нельзя получить за обучение жены или мужа, бабушки или дедушки, племянников или внуков.

Получить налоговый вычет за онлайн-обучение вы имеете право в том случае, если приобретаете курс лично для себя. Правда, вряд ли кто-то запретит вам поделиться доступом с собственным супругом или ребенком, которые вместе с вами или вместо вас будут осваивать востребованные интернет-профессии. Отследить это сложно, в отличие от посещения вуза офлайн.

Как получить налоговый вычет

У вас есть три года, чтобы получить налоговый вычет. Даже если вы окончили курс по интернет-маркетингу или личностному росту два года назад, вы все еще можете претендовать на возврат своих средств. Главное — предоставить все необходимые документы.

Важно, чтобы у учебного заведения были все лицензии, подтверждающие его официальный статус и право предоставлять образовательные услуги. Исключение — индивидуальные предприниматели, которые преподают сами. Наличие лицензии для них необязательно, но в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) должно быть указано, что данное ИП осуществляет образовательную деятельность. Копии лицензий или выписки из ЕГРИП вам нужно будет предоставить в налоговую. Кроме того, у вас должен быть официальный договор и документ, подтверждающий вашу официальную оплату за обучение.

К выбору курсов в интернете стоит отнестись особенно внимательно. Сейчас каждый третий считает себя тренером и пытается запустить какой-нибудь инфобизнес, по-быстрому заработав денег. Очень часто такая деятельность никак не зарегистрирована, у онлайн-школ нет официальных лицензий, а их владельцы не спешат регистрировать ИП. Подписав с ними договор, вы не сможете претендовать на налоговый вычет.

Согласно закону, есть два способа получить налоговый вычет: через работодателя или самостоятельно через налоговую инспекцию.

С помощью работодателя сделать это проще и быстрее. Вы можете написать заявление на вычет, не дожидаясь истечения года, когда заполняется налоговая декларация. Свой вычет вы будете получать ежемесячно вместе с зарплатой, с которой не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока вы не компенсируете часть своих расходов на учебу. Для этого нужно только получить из налоговой инспекции уведомление о вашем праве на вычет и приложить его к заявлению в бухгалтерию. Ответ налоговая обязана выдать в течение 30 дней после обращения.

Оформить налоговый вычет самостоятельно можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС либо на портале государственных услуг. Подать заявление вы должны в период с января по апрель следующего года вместе с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ и пакетом документов. Подробный список и бланки заявлений вы найдете на официальных сайтах. Если все оформлено правильно, вы получите уведомление о том, что документы приняты. После этого придется ждать от одного до четырех месяцев, чтобы получить деньги на свой расчетный счет. Ничего сложного нет, просто придется потратить некоторое время, собрать все документы и разобраться с системой.

Ограничений на число вычетов за обучение нет. Это значит, что вы можете каждый год учиться чему-то новому, расширять свои знания и получать компенсацию от государства. Выбирая онлайн-курс, просто представляйте, что покупаете его со скидкой в 13%. Согласитесь, приятный стимул для учебы в интернете.

Источник

Дистанционка: как получить налоговый вычет на обучение ?

Мы все учились по-немногу …

Дистанционное обучение- это реалии нашего времени. Еще недавно мы не могли предположить, что дети не будут ходить в школу и учиться, не выходя из дома. И если школьное обучение в общем случае бесплатное, то за дополнительное образование надо платить.

Допустим, вам повезло. Нашли замечательного преподавателя, он разработал интересную программу курса, ребенок с радостью откладывает свои компьютерные игры и с головой погружается в занятие. Родители в восторге, появилась общая тема для обсуждения с чадом.

Но если вы хотите вернуть 13 процентов от потраченных на обучение средств, то решить этот вопрос с преподавателем надо до начала обучения.

Заключить договор с четко прописанными условиями обучения. Не просто провести оплату на сберкарту, а получить документ об оплате, который вы сможете предьявить в налоговую.

Если вы занимаетесь с преподавателем, но это просто педагог от бога, а не индивидуальный предприниматель, самозанятый или сотрудник ООО, то налоговый вычет получить вы не сможете. Так же и в случае, если у индивидуального предпринимателя есть наемные работники.

Сразу уточните этот момент. Часто вопрос решается тем, что на сумму вычета, а может и больше, вам сделают скидку.

Налоговый вычет можно получить , если вы оплатили за свое обучение, обучение своего ребенка до 24 лет, подопечного, брата или сестры.

А вот за обучение супруга или супруги, внука или внучки получение вычета не предусмотрено.

Если вы платите за свое обучение, то форма обучения не важна. А при оплате за остальных должна быть только очная форма обучения.

Дистанционное обучение-это образовательная технология, которая дает возможность взаимодействовать преподавателю и ученику и получению налогового вычета не мешает.

Вычет можно получить не только за обучение в ВУЗЕ, но и за оплату обучения в детском саду, школе, автошколе, на курсах по английскому или театральному мастерству.

У образовательного учереждения должна быть лицензия.

Если вы учитесь у индивидуального предпринимателя без наемных работников, то для получения вычета лицензия не нужна.

Вычет можно получить за 3 предыдущих года. В 2020 году можно вернуть деньги, потраченные в 2017, 2018, 2019 годах.

Налоговый вычет на обучение не переносится на следующие годы. Если мама в 2020 году не работала, то вычет она не получит. Это как в мультике, чтобы продать что-то ненужное, надо сначала купить что-то ненужное.

Перевожу. Если вы не работали и у вас работодатель не удерживал налог на доходы, то и возвращать вам нечего. Как вариант, оформите договор на обучение ребенка на папу ребенка.

Максимальный вычет за свое обучение или обучение брата или сестры составляет в год 120 000 рублей. То есть в деньгах это 120 000 * 13 %=15

600 рублей.

Если вы оплатили за обучение детей, то сможете вернуть 50 000 *13%= 6 500 рублей.

Как действуем? Собираем необходимые документы :

копия договора на обучение

копии лицензии образовательного учреждения

копии платежных документов, подтверждающих оплату образования. Например, кассовых чеков, квитанций, оплаченных банковских квитанций и (платежные документы должны быть оформлены на ваше имя);

справка о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ за год, в котором вы оплачивали образование (запрашивается у работодателя);

копии документов, подтверждающих родство и возраст учащегося (например, копии свидетельств о рождении), — если вы оплачивали образование детей, брата или сестры;

документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). К примеру, справка из учебного заведения — если вы оплачивали образование подопечных, брата или сестры;

копия документа, подтверждающего опеку или попечительство (если вы оплатили образование подопечных).

Теперь заполняем декларацию 3-НДФЛ Представляем вналоговую:лично, по почте или через личный кабинетналогоплательщика.

Вам сложно с этим разобраться ? Понимаем. Приходите к нам или отправляйте ваши документы в электронном виде и мы вышлем вам готовую декларацию в ответ.

P.S. Мы можем научить вас заполнять декларации 3-НДФЛ.

ВАШ БУХГАЛТЕР

Источник

justice pro…

Архивы рубрики ‘Налоговый вычет за обучение’

Налоговый вычет за дистанционное обучение

Justice pro

Если Вы оплачиваете обучение, которое проходит дистанционно, можно ли вернуть 13 %? Вопрос получения налогового вычета за дистанционное обучение в настоящее время становится все более актуальным. Так возможен или нет возврат налога за дистанционку? Форма обучения и налоговый вычет В целях получения налогового вычета за обучение Налоговым кодексом РФ (пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ) […]

Письмо УФНС РФ по г. Москве от 05.07.2010 N 20-14/4/069851@

Justice pro

В Письме УФНС РФ по г. Москве от 05.07.2010 N 20-14/4/069851@ даются разъяснения по вопросу получения налогового вычета за обучение ребенка в дошкольном образовательном учреждении. Текст Письма: Согласно п. 3 ст. 210 НК РФ для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка по НДФЛ в размере 13%, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, уменьшенных на […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: возврат налога, ИФНС, камеральная налоговая проверка, министерство, минфин, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговая ставка, налоговый агент, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налоговый период, налогооблажение, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, подоходный налог, социальный налоговый вычет, ставка налога, УФНС, учащийся, учеба, ФНС Комментариев нет »

Налоговый вычет за заочное обучение

Justice pro

Можно ли вернуть налог за заочное обучение, если Вы оплачиваете получение образования? А если обучаетесь не Вы сами, а Ваш ребенок, брат или сестра? В статье расскажем о налоговом вычете за заочное обучение: в каких случаях его можно получить, что понадобится для возмещения 13 %, как оформить возврат налога за учебу по заочной форме, какие […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: близкие родственники, возврат налога, документ, документы, закон, законодательство, индивидуальный предприниматель, ИП, ИФНС, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, родители, родственники, родство, степень родства, учеба, ФНС, члены семьи, юридическая, юридические документы, юрист Комментариев нет »

Налоговый вычет за обучение в вопросах и ответах. Как вернуть 13 процентов за обучение?

Justice pro

Если Вы оплачиваете учебу, то Вы можете оформить налоговый вычет за обучение и вернуть часть потраченных денег. В статье мы ответим на часто задаваемые вопросы, касающиеся возврата НДФЛ за учебу: что нужно для возмещения налога, как вернуть 13 процентов за обучение (с пошаговой инструкцией), какую максимальную сумму можно получить, а также какие документы нужны для […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: бухгалтерия, возврат налога, возмещение, деятельность, документы, защита, ИФНС, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, учеба, ФНС, юридическая, юридические документы, юрист 6 комментариев »

Налоговый вычет на обучение в кредит

Justice pro

Если на получение образования брался кредит, можно ли вернуть 13 %? Из статьи Вы узнаете, в каких случаях можно оформить налоговый вычет на обучение в кредит, когда можно возместить налог и какие документы для возврата налога за обучение, если на его оплату брали кредит, понадобятся. Получение образования в кредит в настоящее время становится все […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: банк, безвозмездная, возврат налога, гражданин, деятельность, защита, ИФНС, кредит, минфин, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налоговый период, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, общество, ответственность, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, социальный вычет, социальный налоговый вычет, учеба, ФНС, юридическая, юрист Комментариев нет »

Налоговый вычет за обучение, если не работаешь

Justice pro

В статье ответим на вопрос «Можно ли получить налоговый вычет за обучение, если не работаешь?». При соблюдении определенных условий студент, пенсионер, безработный смогут вернуть 13 процентов за учебу. Возместить налог можно за обучение в ВУЗе, колледже, школе, детском саду, автошколе и т.д. Стоит отметить, что налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц — это […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: безвозмездная, возврат налога, гражданин, деятельность, защита, ИФНС, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, общество, ответственность, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, учеба, ФНС, юридическая, юрист Комментариев нет »

Налоговый вычет за обучение у репетитора

Justice pro

Возможен ли налоговый вычет за обучение у репетитора, если Вы оплатили занятия с репетитором по математике, русскому, английскому, другим языкам, физике, информатике и другим предметам, подготовке к ЕГЭ, школе, поступлению в ВУЗ и т.д.? Далее расскажем, при соблюдении каких условиях можно вернуть налог за репетиторские услуги. Можно ли получить налоговый вычет за обучение у […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: возврат налога, ВУЗ, гражданин, деятельность, ЕГЭ, защита, ИФНС, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, общество, ответственность, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, услуги, учеба, ФНС, школа, экзамен, экзамены, юридическая, юрист 2 комментария »

Вычет на обучение у ИП

Justice pro

Можно ли оформить вычет на обучение у ИП? Какие условия для возврата НДФЛ за учебу у ИП должны соблюдаться? Ответы на эти и другие вопросы в нашей статье. Обратимся к Налоговому кодексу РФ, чтобы выяснить, можно ли получить налоговый вычет за обучение у ИП. Согласно пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ социальный […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: безвозмездная, возврат налога, гражданин, деятельность, защита, индивидуальный предприниматель, ИП, ИФНС, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, общество, ответственность, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, право, правовая, предприниматель, предпринимательство, учеба, ФНС, юридическая, юридическая сила, юриспруденция, юрист Комментариев нет »

Налоговый вычет за обучение за границей

Justice pro

Законом предусмотрено возмещение налога при платном получении образования. Но положен ли налоговый вычет за обучение за границей? Из статьи Вы узнаете, какие условия должны выполняться для возврата НДФЛ в иностранном учебном заведении, и на какие документы можно ссылаться, чтобы вернуть 13 % за учебу за рубежом. Можно ли получить налоговый вычет за обучение за границей? […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: безвозмездная, власть, возврат налога, гражданин, деятельность, защита, ИФНС, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, обучение, общество, ответственность, подоходный налог, помощь, потребителей, прав, права, право, правовая, правосознание, учеба, ФНС, юридическая, юридическая сила, юридические документы, юриспруденция, юрист Комментариев нет »

Налоговый вычет на лечение и обучение: как вернуть 13 % за лечение и учебу в один год

Justice pro

Можно ли оформить налоговый вычет на лечение и обучение, если у Вас были данные расходы в течение одного календарного года? В статье расскажем о возможности возврата налога за учебу и медицинские услуги, сколько денег можно получить, а также о том, как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за лечение и обучение. Налоговым кодексом (статья […]

Опубликовано в рубрике Налоговый вычет за обучение Метки: возврат налога, ИФНС, лечение, медицина, медицинские услуги, медицинских, налог, налоги, Налоговая, налоговая декларация, налоговая инспекция, налоговая ставка, налоговый вычет, налоговый инспектор, налоговый кодекс, налоговый консультант, налогоплательщик, НДФЛ, образование, обучение, подоходный налог, ставка налога, ФНС, юридическая, юридическая сила, юридические документы, юриспруденция, юристы 6 комментариев »

Источник