Можно ли получить налоговый вычет за детский лагерь

Содержание статьи

Налоговый вычет за детский лагерь

08 января 2021

54Налоговый вычет за детский лагерь

Ирина Ерёмина

Налоговый консультант

14134

В данной статье мы разберем, можно ли оформить налоговый вычет за лагерь и положена ли компенсация за отдых.

Картинка на тему Налоговый вычет за детский лагерь

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России

Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,

на которые вы можете претендовать

Многие родители рады отправить своих детей на каникулы в лагерь, чтобы отдохнуть и самим, и чтобы отдохнули их дети. Особенно если это какой-нибудь оздоровительный или образовательный лагерь или лагерь-санаторий.

Но советские времена, когда путевки были бесплатными, давно позади, и сейчас, чтобы отправить ребенка в детский оздоровительный лагерь или любой другой, нужно прилично потратиться.

Что такое компенсация за детский лагерь и за какой лагерь можно вернуть деньги

Сразу следует сказать, что далеко не всегда можно получить компенсацию за лагерь. А если точнее, то именно компенсацию за путевку в лагерь вы не сможете получить вообще. Такого вида возврата просто не существует.

Но не спешите расстраиваться, все-таки за некоторые виды расходов на лагерь можно получить налоговый вычет.

Получить компенсацию за лагерь можно лишь в двух случаях:

Если лагерь оздоровительный

В этом случае к этим расходам можно применить налоговый вычет на лечение и получить хоть какие-то деньги.

Если лагерь образовательный

Тут можно использовать право на вычет за обучение.

Но вы должны понимать, что заявить к возврату можно только расходы на обучение или лечение, которые проходили в лагере. А сама компенсация стоимости путевки в детский лагерь невозможна.

Более того, чтобы получить налоговый вычет за обучение или лечение в лагере, обязательное условие — чтобы лагерь имел соответствующую лицензию — на предоставление образовательной деятельности или медицинской.

Не забывайте, что все чеки и платежки за образовательные и медицинские услуги (процедуры) нужно обязательно сохранять, чтобы предоставить их в Налоговую для вычета.

Какие суммы можно вернуть и за что

Если вы хотите получить налоговый вычет за лагерь, точнее, за образовательные или медуслуги, то вы должны понимать, какие есть лимиты.

Если лагерь оздоровительный, и ваш ребенок получал лечение, ходил на процедуры, то эти расходы можно включить в налоговый вычет за лечение, который ограничен суммой 120 000 рублей.

То есть вернуть можно 13% от этой суммы, и максимальный возврат составит 15 600 рублей.

Если образовательный, то это будет считаться налоговым вычетом на обучение. В этом случае лимит вычета на одного ребенка составляет 50 000 в год. То есть вернуть можно 13% от этой суммы — 6 500 рублей.

Обратите внимание: компенсация за путевку в детский лагерь, питание, проживание и т.д. не положена! К вычету можно заявить только расходы на обучение или лечение ребенка.

Кто имеет право на возврат НДФЛ

Заявить на налоговый вычет может резидент РФ, который платит налог 13% со своих доходов (кроме дивидендов).

На налоговый вычет по лечению могут заявлять оба родителя ребенка. А вот на вычет по услугам образования только один из родителей.

Какие нужны будут документы для налогового вычета за лагерь

Прежде всего, вам будут понадобятся:

Договор на образовательные (медицинские) услуги с четко выделенной суммой на эти услуги
справка об оплате медуслуг, для оздоровительного лагеря обязательна
Лицензия (если в договоре нет ее реквизитов)
Платежные документы в счет подтверждения расходов

Помните, что к учету будут приняты определенные услуги, оплаченные вами — образовательные или медицинские.

Как получить налоговую компенсацию

Можно вернуть деньги с помощью налоговой или через работодателя.

Через ФНС

Чтобы получить возврат через Налоговую службу, вам нужны будут те же самые документы, плюс, дополнительно понадобятся:

2-НДФЛ
3-НДФЛ
Заявление на возврат налога

С ними нужно обратиться в налоговую, дождаться окончания камеральной проверки — обычно она длится три месяца, и получить положенный возврат.

Помните, что для возврата через налоговую нужно дождаться конца календарного года, в котором были расходы.

Через работодателя

Вам нужно будет также обратиться в налоговую с перечисленными выше документами, без заявления, 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Но ждать три месяца уже будет не нужно — в течение тридцати дней вам выдадут уведомление для работодателя о праве на вычет. С ним и с заявлением нужно будет обратиться в бухгалтерию, чтоб с вашей зарплаты перестали удерживать налог в счет вычета.

Для оформления налогового вычета через работодателя не нужно ждать окончания календарного года — можно в том же году, когда вы понесли расходы, оформлять вычет.

Теперь вы знаете, в каком случае можно получить налоговый вычет за лагерь, а в каком нет. Но даже если ваш ребенок был в обычном лагере, за который возврат не положен, главное, чтобы он отлично отдохнул!

Источник

Можно ли сэкономить на детском отдыхе?

КАКИЕ БЫВАЮТ КОМПЕНСАЦИИ ЗА ДЕТСКИЙ ОТДЫХ?

Если говорить о какой-либо компенсации за детский отдых, то можно поделить на 3 категории:

Экономия на НДФЛ при оплате путевок работодателем;
Налоговый социальный вычет на расходы;
Компенсация полностью или в части путёвки за счет местного бюджета.

КАКИЕ ПРЕДУСМОТРЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ЛЬГОТЫ ДЛЯ РАБОТОДАТЕЛЯ ПРИ ОПЛАТЕ ПУТЕВОК СВОИМ СОТРУДНИКАМ?

Законодатель предусмотрел освобождение от уплаты налога (п. 9 ст. 217 НК РФ), если работодатель компенсирует своим работникам целиком или в части стоимости путевки в санаторно-курортные или оздоровительные организации.

КАКИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ПУТЕВКИ?

Путевка должна быть оформлена именно в находящуюся на территории России санаторно-курортную или оздоровительную организацию. К таким организациям относятся санатории, санатории-профилактории, профилактории, дома отдыха и базы отдыха, пансионаты, лечебно-оздоровительные комплексы, санаторные, оздоровительные и спортивные детские лагеря.

Для начала нужно убедиться, что налоговая примет к возмещению такие расходы. Следует выяснить, относится ли данная организация к санаторно-курортной или оздоровительной, т.е. запросить у нее лицензию и учредительные документы, в которых прописан вид деятельности.

Источник оплаты путевки — чистая прибыль, средства, полученные от деятельности, облагаемой в рамках специальных налоговых режимов или бюджетные средства.
Кому предоставляются путевки.

НК РФ устанавливает, что налогом не облагается стоимость путевок, приобретенная работодателем для:

своих работников и (или) членов их семей;
своих бывших работников, уволившихся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости (обратите внимание, что если сотрудник уволился по какой-либо иной причине, например сокращение штата, то стоимость путевки придется обложить НДФЛ);
инвалидов, вне зависимости от того, состоят ли они в трудовых отношениях с этой компанией или нет (например, организация может купить путевку для своего бывшего работника-инвалида или для работника-инвалида своей дочерней компании);
детей, не достигших возраста 16 лет, вне зависимости от того, работают ли их родители в данной организации или нет (например, путевка для ребенка бывшего сотрудника или детей подшефного детского дома).

В КАКИХ СЛУЧАЯХ РОДИТЕЛИ СМОГУТ ВЕРНУТЬ НДФЛ ЗА СЧЕТ ОПЛАТЫ ПУТЕВОК ДЕТЯМ?

Налоговый вычет согласно ст.219 НК РФ может быть получен родителем за обучение или лечение своего несовершеннолетнего ребенка.

Таким образом, можно получить налоговый вычет за расходы на покупку следующих путевок:

обучающий лагерь, имеющий соответствующую лицензию на оказание образовательных услуг, в сумме не более 50 тыс. руб., т.е. можно получить 6,5 т.рублей
санаторно — курортное лечение ребенка по направлению врача
В общей сложности на социальных вычетах не получится получить более 15 600 рублей.

КАК ПОЛУЧИТЬ КОМПЕНСАЦИЮ ЗА ПУТЕВКУ В ДЕТСКИЙ ЛАГЕРЬ ЗА СЧЕТ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА.

В Нижегородской области созданы комиссии по организации отдыха и оздоровления, в которые организация или гражданин может подать заявку на:

Льготную путевку в загородный лагерь Нижегородской области или возмещение части расходов по её приобретению (неоднократно).
Бесплатную путевку (1 раз в год) в организацию отдыха и оздоровления детей Нижегородской области или компенсацию части расходов на приобретение путевки в организацию отдыха и оздоровления детей, находящийся на территории Российской Федерации (1 раз в год).

Распоряжением Правительства Нижегородской области от 26.12.2018 №1454-р «Об установлении стоимости одного дня пребывания детей в организациях отдыха детей и их оздоровления в 2019 году» установлена стоимость одного дня пребывания детей в загородных стационарных детских оздоровительных лагерях в 2019:

924 рубля в день для санаториев и санаторно-оздоровительных лагерей,
738 рублей — для детских оздоровительно-образовательных загородных центрах (лагерях).

Елена Никоненкова,

директор КФ «Перецедент»

Родители могут вернуть от 40 до 90% от стоимости путевки в оздоровительный лагерь. Компенсация предоставляется раз в год. В любом случае выделение бесплатной путевки или компенсаций расходов носит заявительный характер, т.е. сначала заявление, а в следующем году уже получение самой путевки или компенсации.

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМО ПРЕДОСТАВИТЬ, ЧТОБЫ ВЕРНУТЬ ЧАСТЬ ДЕНЕГ ЗА ДЕТСКИЙ ЛАГЕРЬ?

Чтобы вернуть часть денег за детский лагерь, нужны следующие документы:

заявление,
документы, которыми вы сможете подтвердить оплату путевки (чек),
обратный талон из детского лагеря (должны быть указана цена и точный срок, в который в лагере находился ваш ребенок),
паспорт и копии всех заполненных страниц
справка о месте работе,
копия свидетельства о рождении ребенка или копия всех страниц его паспорта,
реквизиты счета, на который нужно перечислить компенсацию.
любой из документов, содержащих отметку о регистрации в регионе,
справка о получении пособия или договор о приёмной и патронатной семье, постановление об опеке).

УУСЛОВИЯ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КОМПЕНСАЦИИ ЗА ДЕТСКИЙ ЛАГЕРЬ:

возраст ребенка от 7 до 15 лет,
постоянная прописка в регионе,
смена продолжительностью не более 21 дня,
выбранный лагерь должен быть аккредитован органами социальной защиты,
должны быть предоставлены сведения об официальной заработной плате родителя, претендующего на компенсацию.

ПРАВО НА 100%-Ю КОМПЕНСАЦИЮ ИМЕЮТ:

дети-сироты,
— дети, оставшиеся без попечения родителей и воспитывающиеся в приемных или патронатных семьях, принявших на воспитание троих и более детей, оставшихся без попечения родителей;

-один приемный родитель или патронатный воспитатель, сопровождающий на отдых и оздоровление троих детей, или оба приемных родителя или воспитателя, сопровождающих на отдых и оздоровление четверых и более детей (компенсируется стоимость путевки и дороги).

ВСЕ РАСЧЕТЫ С ГРАЖДАНАМИ ПРОИЗВОДЯТСЯ ИСХОДЯ ИЗ СТОИМОСТИ ОДНОГО ДНЯ И СОСТАВЛЯЮТ:

80% средней стоимости путевки — (для сотрудников бюджетных организаций, безработных граждан, неработающих пенсионеров, пенсионеров-опекунов и приемных родителей; сотрудников предприятий, находящихся в трудном финансовом положении);
70% — (для сотрудников организаций-балансодержателей лагерей);
50% — (для сотрудников иных организаций, индивидуальных предпринимателей).

КТО МОЖЕТ РАССЧИТЫВАТЬ НА ПОЛУЧЕНИЕ БЕСПЛАТНОЙ ПУТЕВКИ?

Сотрудники бюджетных организаций, безработные граждане, неработающие пенсионеры, пенсионеры-опекуны и приемные родители могут написать заявление на путевку в лагерь и получить её в районной комиссии.

КАТЕГОРИИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ БЕСПЛАТНЫХ ПУТЕВОК В ОРГАНИЗАЦИИ ОТДЫХА И ОЗДОРОВЛЕНИЯ ДЕТЕЙ, ИМЕЮЩИЕ ДЕТЕЙ, НУЖДАЮЩИХСЯ В САНАТОРНО-КУРОРТНОМ ЛЕЧЕНИИ ПО МЕДИЦИНСКИМ ПОКАЗАТЕЛЯМ:

граждане, имеющие детей, добившихся успехов в учебе, общественной деятельности, являющихся победителями и призерами областных и региональных этапов всероссийских олимпиад, конкурсов, смотров, участников областных соревнований;
граждане, являющиеся инвалидами;
одинокие матери (отцы);
ветераны боевых действий;
законные представители детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
многодетные родители;
семьи, где оба родителя являются работниками государственных и муниципальных бюджетных учреждений;
граждане, проходящие военную службу по призыву;
граждане, обучающиеся в государственных и муниципальных образовательных учреждениях.

КУДА НЕОБХОДИМО ОБРАЩАТЬСЯ ЗА ПОЛУЧЕНИЕМ БЕСПЛАТНОЙ ПУТЕВКИ ИЛИ КОМПЕНСАЦИИ ЗА ПУТЁВКУ?

Для получения путевок (или компенсации расходов на их приобретение) в детские лагеря следует обращаться в администрации районов.

Если в интересах работников за выделением путевок обращается организация, необходимо предоставить

заявку на получение путевок в организации отдыха и оздоровления детей, находящиеся на территории Нижегородской области;
заявку на приобретение путевок с частичной оплатой/компенсацией части расходов по приобретению путевок в организации отдыха и оздоровления детей, находящиеся на территории Российской Федерации (включая Нижегородскую область).

Также непосредственно в районную администрацию может обратиться напрямую гражданин со следующими документами:

заявление на получение путевки в организацию отдыха и оздоровления детей, находящиеся на территории Нижегородской области,
заявление о предоставлении путевки с частичной оплатой и компенсации части расходов по приобретению путевки.

Елена Никоненкова, директор КФ «Прецедент»,

практикующий юрист, постоянный автор материалов сайта www.precedentnn.ru

Юридическая компания КФ «Прецедент»

Консультации по любым вопросам, связанным с

земельными правоотношениями

недвижимостью, ЖКХ

налогами

семейным правом

Консультации в офисе в Нижнем Новгороде и on-line

Условия оказания бесплатных юридических консультаций https://vk.com/topic-99643357_38762838

Источник

Как вернуть половину стоимости путевки в детский лагерь в 2021 году

Ожидается, что до конца мая 2021 года в России заработает программа кэшбэка за детский отдых — родителям, оплатившим путевку для своего ребенка, вернут половину (50%) ее стоимости на карту «Мир». Такое поручение дал Владимир Путин во время своего послания Федеральному Собранию. Механизм реализации программы уже разработал Ростуризм, проект соответствующего постановления был опубликован на портале проектов нормативных правовых актов. Получить деньги за детскую путевку смогут все родители, выполнившие условия акции. О том, как вернуть 50% за детский лагерь в 2021 году, рассказываем в этой статье.

Фото pixabay.com

Кто может вернуть половину стоимости путевки

Возможность получить возврат 50% за детский лагерь будет у всех родителей, которые приобретут путевку и выполнят условия программы. Дополнительных требований к материальному положению семьи или наличию льготного статуса по федеральной программе не установлено.

Кэшбэк получат только те родители, которые купят путевки в детские лагеря и оздоровительные учреждения в период проведения программы. Старт акции запланирован на двадцатые числа мая. Точную дату Ростуризм объявит в ближайшее время.

Вернуть половину стоимости за детский отдых смогут и те семьи, кто отправляют ребенка в летний лагерь по социальному сертификату. Им перечислят 50 процентов от той суммы, которую они доплатят сами.

Пример

Путевка стоит 30 тыс. руб., а у родителей есть сертификат на 10 тыс. руб. Чтобы купить путевку, им нужно доплатить 20 тыс. руб. Если родители оплатят недостающую сумму картой «Мир», то получат кэшбек в размере половины от уплаченных средств — 10 тыс. руб.

По предварительным расчетам, в 2021 году получить компенсацию за детский отдых всего смогут 357 тысяч российских семей. На реализацию этой госпрограммы из федерального бюджета выделят 5 млрд рублей.

Условия получения кэшбека за детский лагерь

Чтобы вернуть 50% от стоимости путевки в детский лагерь, согласно проекту Ростуризма, должны быть выполнены следующие условия:

Вернуть деньги можно только за путевку в стационарный детский лагерь, в котором предусмотрено круглосуточное пребывание детей. Таким образом, городские, палаточные или лагеря дневного пребывания в акции не участвуют. При этом сведения об учреждении должны быть включены в региональный реестр детских лагерей.
Срок пребывания ребенка в местах летнего отдыха должен длиться не менее одной смены (как правило, 21 день).
Купить путевку можно только по безналичному расчету и только по карте «Мир». При этом оплачивать путевку необязательно должен родитель ребенка — карта может принадлежать кому угодно.
За покупку путевки автоматически вернут 50% от ее стоимости, но не больше 20 тысяч рублей. Такой максимальный размер компенсации был установлен на основе средней стоимости отдыха в детских лагерях на море.

Возраст ребенка, для которого приобретается путевка, значения не имеет. Также нет никаких ограничений по минимальной стоимости туристической услуги.

Если в семье воспитывается несколько детей, то оформить кэшбэк можно будет с каждой купленной путевки. Однако в настоящее время Ростуризм еще прорабатывает вопрос, можно ли будет в этом случае проводить оплату с одной карты или для получения возврата нужно будет оплатить путевки для каждого ребенка разными карточками.

Пока окончание срока действия программы запланировано Ростуризмом до 15 сентября 2021 года. Но эксперты не исключают, что позже акцию продлят, как это уже было неоднократно с программой туристического кэшбэка за отдых в России. Изначально она была рассчитана до конца 2020 года, но продлевалась дважды. Третий этап программы начался 24 марта, и его действие продлится до конца 2021 года.

Как оформить возврат 50 процентов за детский лагерь в 2021 году

Согласно проекту постановления, который был подготовлен Ростуризмом, правила предоставления кэшбэка за детский лагерь будут следующие:

Для начала родители должны зарегистрировать свою банковскую карту «Мир» в программе лояльности на официальном сайте privetmir.ru и проверить, участвует ли выбранный детский лагерь или другое оздоровительное учреждение в акции. Список всех партнеров-участников будет опубликован позже на сайте мирпутешествий.рф.
Дальше нужно будет перейти на сайт партнера программы — соответствующего детского лагеря. Там нужно будет выбрать интересующее вас предложение и убедиться, что оно принимает участие в акции.
Затем нужно оплатить путевку на сайте — напоминаем, сделать это можно только банковской картой «Мир». При использовании карточки другой платежной системы (например, Visa или MasterCard), кэшбэк не перечислят. Также деньги не вернут, если родитель купил путевку для ребенка по карте, которая совмещает в себе несколько платежных систем (например, «Мир»-Maestro, «Мир»-JCB, «Мир»-UnionPay).

Возврат 50 процентов должен поступить на банковскую карту, с которой была произведена оплата, в течение 5 дней. Если с момента покупки прошло больше дней, а средства так и не вернули на счет, то нужно обратиться в службу технической поддержки программы лояльности для клиентов банковских карт «Мир».

Источник