Можно ли получить налоговый вычет на квартиру и обучение одновременно

Социальный и имущественный вычет одновременно

08 января 2021

56Социальный и имущественный вычет одновременно

Алина Сокол

Налоговый консультант

24126

В данной статье мы расскажем, возможно ли получить имущественный и социальный вычет одновременно. При каких условиях такое возможно и каким образом это оформляется.

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России

Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,

на которые вы можете претендовать

Бывает так, что в один год у нас есть расходы и на обучение, и на лечение, а в довершение еще и квартиру купили. И встает вопрос — можно ли оформить налоговые вычеты одновременно?

Какие налоговые вычеты можно получать одновременно

Прежде всего следует сказать, что право на налоговый вычет есть только у резидентов РФ, имеющих доход, с которых уплачивается 13% НДФЛ (кроме дивидендов). Таким доходом считается официальная заработная плата, доход от сдачи квартиры в аренду, продажа имущества.

То есть вы можете нигде не работать, но одновременно с этим сдавать квартиру. Или работать неофициально, но продать имущество и заплатить налог — это все будет считаться.

Таким образом, если вы платите налоги, то вы можете их вернуть с помощью налоговых вычетов. Но вы не можете вернуть больше той суммы, которую заплатили в качестве НДФЛ.

То есть если в год вы заплатили 150 000 руб. в качестве НДФЛ, то вернуть больше, чем эти 150 тыс. вы не сможете.

Оформить одновременно вы можете любые возвраты НДФЛ, НК РФ не ставит каких-то ограничений на этот счет.

Что входит в имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет положен налогоплательщикам при строительстве/покупке жилья или участка под него. То есть сделки с имуществом. Это отличная возможность компенсировать часть расходов с помощью ранее уплаченных налогов или уменьшения налогооблагаемой базы.

Если вы покупаете квартиру или долю в ней — можно вернуть НДФЛ.

Если приобретаете земельный участок и построили на нем жилой дом, можно одновременно заявить к налоговому вычету и расходы на покупку земли, и на постройку.

Что входит в социальный налоговый вычет

Оплата обучения, лечения, взносы на добровольное страхование, НПО и т.п. Полный перечень можно посмотреть в НК РФ.

Вы можете одновременно заявить на социальный налоговый вычет и по обучению, и по лечению, но они считаются в совокупности, то есть суммарно (за исключением дорогостоящего лечения и обучения ребенка, но об этом мы скажем чуть позже).

Какие суммы можно вернуть

Напомним, что главное, о чем стоить помнить — вы не можете получить возврат НДФЛ больше, чем уплатили в год налогов. То есть заявить на несколько видов налоговых вычетов одновременно вы имеете право, но максимально вернете только ту сумму, которую уплатили в качестве НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет позволяет вернуть до 260 000 руб. при покупке жилья на свои средства и до 390 000 руб. за фактически уплаченные проценты по ипотеке.

Пример:

Иванов купил в ипотеку квартиру за 5.3 млн руб. Процентов он уже заплатил 326 000 руб. Он может вернуть 260 тыс. по основному налоговому вычету и одновременно с этим подать на возврат по процентам ипотеки — 42 380₽ (326 000 *13%).

Социальный налоговый вычет ограничен суммой в 120 000 руб. То есть к возврату одновременно по всем видам социального вычета можно максимально вернуть только 15 600 руб.

Пример:

Петров потратил на свое обучение 80 000 руб., и одновременно заплатил за лечение отца 90 000 руб. К вычету он может заявить только 120 тыс. руб. и вернуть 15 600 руб., несмотря на то, что потратил больше.

Что касается социальных возвратов, то тут есть особые нюансы. Например, дорогостоящее лечение.

Это лечение с кодом «02» (указывается в справке об оплате). Оно не входит в ограничение 120 000 руб., а считается, исходя из фактических расходов. То есть потратили 200 000 руб. и в справке стоит код «02» — можно получить 13% от всей этой суммы — 26 000 руб. На налоговый вычет и за обычное, и за дорогостоящее лечение можно заявлять одновременно.

Расходы на благотворительность также считаются иначе — основное условие — чтобы сумма к вычету составляла не более 25% от дохода налогоплательщика в год (в исключительных случаях — 30%).

И оплата за обучение ребенка аналогично имеет свои ограничения — максимальный возврат составляет 6 500 руб. за каждого ребенка, и считается не одновременно с остальными социальными налоговыми вычетами, а отдельно.

То есть вы можете вернуть до 15 600 руб., например, за свое обучение, и одновременно подать на возврат налога за обучение ребенка в размере до 6 500 руб.

Имущественный и социальный вычеты одновременно

Важно понимать, что при подаче через налоговую инспекцию сначала должны быть учтены социальные вычеты, так как их нельзя перенести на будущие периоды. И только потом следует оформлять имущественный вычет, так как остаток имущественного вычета можно переносить на следующие периоды.

А если вы уже получаете имущественный вычет у работодателя и одновременно с этим у вас появились расходы на лечение, обучение — по которым можно воспользоваться социальным вычетом, то сразу подавайте заявление работодателю о приостановлении предоставления имущественного вычета. И в конце года вам нужно будет подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Так как если ко всей сумме Вашей заработной платы будет применен имущественный вычет, то социальный попросту может пропасть, т. к. перенести его полностью или частично на будущие налоговые периоды невозможно.

Следует заранее планировать получение вычетов через работодателя и налоговую инспекцию. И если у Вас планируются расходы, по которым можно воспользоваться социальным вычетом, то получать возврат имущественного через работодателя не всегда удобно.

Как готовить документы, если вычеты оформляются одновременно

Если вы хотите оформить налоговые вычеты одновременно, то вам понадобятся соответствующие документы для каждого. И если вы хотите оформить возврат одновременно за несколько налоговых периодов (не более, чем за предыдущие три года), то вам нужно будет заполнять 3-НДФЛ за каждый налоговый период по той форме, которая была в том году.

Теперь вы знаете, какие существуют тонкости при оформлении нескольких налоговых вычетов одновременно. Помните, что всегда нужно учитывать сроки предоставления вычетов.

Источник

Налоговый вычет за учебу и за квартиру

Краткое содержание:

• Налоговый вычет за купленную квартиру в ипотеку
• Налоговый вычет за купленную квартиру
• Налоговый вычет за квартиру в ипотеку
• Как получить налоговый вычет за купленную квартиру
• Налоговый вычет по процентам за квартиру

Советы юристов

1) Можно ли сейчас, в 2020 году, подать налоговую декларацию на налоговый вычет за учебу дочери за 2017,2018,2019 год, если я уже получила налоговый вычет за покупку квартиры за 2017 и 2018 год?

1.1.

Добрый день. Налоговую декларацию необходимо подать в течение 3 лет с момента оплаты учебы. Если на сегодняшний день еще не прошло 3 года с дня оплаты учебы не теряйте время обращайтесь в налоговые органы. Прошу поставить лак и оценить ответ, это поможет моему продвижению. Если необходима помощь в составлении процессуального документа пишите в личные сообщения.

2) Хочу сделать налоговый вычет с покупки квартиры и оплаты за учебу но удержание с зарплаты меньше то переносится на следующий год? Если да то надо ли потом опять подавать документы или они автоматически переведут?

2.1.

Добрый день! Вычет за учёбу не переносится на следующий год. Его указывайте обязательно. А за квартиру переносится остаток до тех пор, пока все не получите. Декларацию нужно будет подавать каждый год и каждый год прикладывать справку о доходах. Остальные документы подаются один раз.

3) Можно ли одновременно получить налоговый вычет за приобретение квартиры и за оплату учёбы?

3.1.

Здравствуйте. Ограничений в выплате вычета нет. Если у вас останется сумма налога после получения имущественного вычета за квартиру, то конечно вам вернут за учебу.

3.2.

Добрый день, одновременное получение данных вычетов не запрещено налоговым кодексом, однако следует учесть, что данные налоговые вычеты формируются исходя из уже оплаченного НДФЛ физического лица. Пример: в 2015 г. Вы купили квартиру за 2000000 рублей и имеете право на вычет 13% от этой суммы в размере 260 000 рублей. Также, в 2015 г. Вы заплатили за обучение 50 000 рублей и имеет право на налоговый вычет 13% в сумме 6500 рублей. За 2015 г. работодатель или вы сами заплатили в бюджет 200 000 рублей НДФЛ и в данном примере имеете право заявить право на вычет в сумме 200 000 рублей и придется определять какую суммы вычета вы возьмете с квартиры, а какую с обучения. Обычно полностью заявляют вычет на обучение (социальный вычет) в полной сумму, а затем на квартиру (имущественный вычет).

4) Скажите пожалуйста можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры если раньше был налоговый вычет за учебу дочери. И если я Индивид. Предприниматель.

4.1.

Доброго времени суток Если вы купили квартиру, налоговый вычет получить сможете, если являетесь плательщиком НДФЛ Удачи Вам. Анна Титова.

4.2.

Добрый вечер Налоговый вычет за учебу никак не повлияет на получение налогового вычета за покупку квартиры А вот если Вы находитесь на упрощенной системе налогообложения, вычет Вам не положен.

5) Стоит ли мне получать налоговый вычет за обучение на права или лучше получить с покупки квартиры, сколько раз можно пользоваться налоговым вычетом в жизни каждого гражданина.

5.1.

Здравствуйте! Это разные совершенно вычеты. Можете за обучение вернуть, а потом и за квартиру. Например за обучение можно если Вы учитесь 5 лет, то за каждый предыдущий год 13% возвращать от стоимости оплаты учебы. Но есть определенная максимальная сумма по оплате в год. Если в конце 5-го года учебы хотите вернуть сумму, то только за последние 3 года. А за квартиру это отдельный вычет. Советую зайти на сайт федеральной налоговой службы-у них там полная информация по Вашему вопросу размещена.

5.2.

Социальный вычет на обучение предоставляется за тот налоговый период, в котором налогоплательщик понес расходы, на следующие налоговые периоды не переносится. Соц.вычетом можно пользоваться каждый налоговый период (календарный год (. На имущественный вычет при покупке жилья можно подать в любом налоговом периоде после регистрации права собственности, при недостаточности уплаченного в налоговом периоде НДФЛ вычет переносится на будущий налоговый период до полного возврата налога по вычету. Повторно имущественный вычет не предоставляется. Ст.219, 220 НК РФ.

5.3.

Вы можете воспользоваться и получить как имущественный вычет (на покупку квартиры), так вычет за обучение. Возможен также вычет на лечение.

5.4.

Добрый день! ВЫ можете сначала получить налоговый вычет за обучение, а потом получить налоговый вычет за покупку квартиры.

6) Пожалуйста какие налоговые вычеты я могу получать? (плата за учебу, покупка квартиры и т.д., какие еще) и какие сроки подачи документов в налоговую?

6.1.

Все налоговые вычеты предоставляются если вы являетесь плательщиком ндфл в виде его возврата при представлении в налоговый орган документов в течение трех лет с момента возникновения права на вычет.

7) Можно ли сейчас, в 2016 году, подать в налоговую заявление на возврат 13% от покупки квартиры (приобретена в 2013 году), если за 2015 год налоговый вычет я уже получала (за оплату учебы, сколько было начислений в налоговую — около 5 тысяч, столько и получила возврат), до 2015 года я не работала. А в следующем году это не будет поздно сделать?

7.1.

Возврат делается на сумму уплаченного ндфл. Если вы в 2013,2014 не работали, в 2015 вернули ндфл в полном объеме, то из чего будет возврат, если вы его не уплатили?

7.2.

Добрый день! До 1 апреля 2016 году подается декларация за 3 предшествующих года, 2013, 2014, 2015 г.

8) Каким образом можно получить налоговый вычет за оплату учёбы дочери и ещё от продажи квартиры если я не трудоустроена на сегодня.

8.1.

Если у вас нет налогооблагаемого дохода, то и возвращать нечего.

9) Вопрос по выплате подоходного налога за жилье и учебу

Могу ли я получить налоговый вычет за квартиру и учебу одновременно?

9.1.

Здравствуйте! Да,можете заявить одновременно, сумма вычета-не более 120 т. р.Ст.219 НК РФ.

10) Хотела бы получить налоговый вычет по учебе за 2011, 2012, 2013, 2014 годы, нужны ли справки 2 НДФЛ и декларация за каждый год соответственно?

Положен ли данный вычет, если уже предоставлялся вычет по квартире за 2013, 2014 годы?

10.1.

Добрый день! Вычеты предоставляют за 3 последних года. За квартиру и учебу-это разные вычеты.

Если получаешь налоговый вычет за учебу и собираешься купить квартиру можно будет получить вычет за квартиру? Спасибо!

Читать 1 ответ юристов

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры, если я уже получала налоговый вычет за учебу и лечение.

В 2008-2009 году получала налоговый вычет за обучение, планирую в этом году получить вычет за лечение, а в 2013-2014 году налоговый вычет за квартиру (в настоящее время квартира строится,Читать 1 ответ юристов

Если я в декрете с 2010 года, могу получить налоговый вычет за учебу и за покупку квартиры? Работаю официально с 2007 года.

Читать 1 ответ юристов

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:

Бесплатно с мобильных и городских

Администратор печатает сообщение

Источник