Можно ли получить налог при покупки в кредит

Можно ли вернуть 13% c потребительского кредита и как это сделать?

Согласно действующему законодательству РФ, у граждан, выплативших кредит банку, есть возможность возврата части денежных средств в размере уплаченного подоходного налога. Сделать это вправе исключительно налоговые резиденты, написав заявление.

Поскольку многие люди не осведомлены о своем праве о возврате 13 % с потребительского кредита, а налоговые органы не обязаны уведомлять граждан об этом, таким правом пользуются далеко не все лица, получившие заемные денежные средства и вернувшие их кредитной организации.

В каких случаях возможен возврат 13% с кредита на потребительские нужды?

В нашей стране налог на доходы равен 13% от суммы заработка, включающего оплату трудовых функций работодателем, доход от сдачи жилья в аренду и любую другую прибыль. В определенных случаях эти денежные средства подлежат возврату лицу, их уплатившему. Возможно это, если произведены траты:

  • на приобретение, строительство жилья, или улучшение условий проживания;
  • на получение образования;
  • на медицинские услуги и препараты.

Право на возврат не зависит от того, были ли эти покупки произведены за собственные средства гражданина, или на деньги, полученные по программе целевого потребительского кредитования.

Получить возмещение может физическое лицо, подлежащее налогообложению: граждане РФ и иностранцы, официально трудоустроенные в России. Не могут рассчитывать на такую компенсацию трат лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями. Так, если доходы гражданина состоят из заработной платы и дохода от бизнеса. Возврат 13 % с потребительского кредита он может получить только из сумм налога, который перечислялся в налоговый орган с зарплаты.

Не могут воспользоваться правом о возврате 13 % с потребительского кредита люди, официально не имеющие места работы, не трудоустроенные пенсионеры, лица, получающие пособие по уходу за ребенком, по безработице и другие социальные выплаты.

Важно! Размер возврата за отчетный год не может превышать уплаченных в течение этого года налогов. Так, если сумма выплаченного вами за прошедший год подоходного налога составила 40 тысяч рублей, то вернуть вы сможете не более этой суммы.

В договоре по кредитованию должно быть обязательно прописано, что денежные средства выдаются на цели, по которым предусмотрен возврат подоходного налога.

Процесс возврата 13 % с кредита

Человеку, намеревающемуся получить компенсацию с уплаченного потребительского кредита, необходимо обратиться с заявлением в налоговую службу по месту регистрации. К обращению необходимо приложить документы в зависимости от цели займа:

  • при расходовании средств на образование: копию свидетельства о рождении обучающегося, квитанцию об оплате, копию паспорта заемщика, копию договора с учебным заведением;
  • при приобретении, строительстве квартиры или дома, или улучшении жилищных условий: копии документов на недвижимость, копии паспорта, ИНН и справки о доходах лица;
  • если кредит потрачен на лечение, то копию лицензии учреждения, оказывающего платные медицинские услуги, копию ИНН, паспорта клиента банка, справку о доходах, копию договора с медицинской организацией, документа, подтверждающие расходование средств именно на лекарства и лечение.

Важно! После подачи документов налоговая инспекция в течение 30 дней проверяет ваши документы и принимает решение по ним. При отсутствии нарушений, неточностей и противоречий, денежные средства перечисляются бывшему заемщику.

Приоритетным в решении о возврате 13 % с потребительского кредита выступает обстоятельство, что заем предоставлялся для определенных целей, и денежные средства полностью были истрачены по назначению.

Можно ли получить налоговый вычет с процентов по потребительскому кредиту (1 видео)

????Наши лучшие обзоры для легкого выбора кредита ????:

Наша команда рада что обзор вам понравился???? 😉 Поставьте пожалуйста лайк этой статье????. Если же материал вам не «зашел», напишите что именно не понравилось и в следующий раз мы сделаем лучше! ???? 🙂 Поделитесь этой статьей с тему кому это может быть интересно, спасибо за внимание и до новых обзоров!????

Рекомендуем подписаться на наш -> Телеграм <- Тогда вы будете получать актуальные обзоры самых выгодных кредитов и кредитных карт. Это поможет вам сэкономить!

Читайте также:  Можно ли получить место в детском саду не по прописке

Источник

justice pro…

Налоговый вычет за потребительский кредит (возврат налога по процентам потребительского кредита) возможен лишь в случае указания в договоре целевого использования кредита на приобретение жилья

В настоящее время граждане нашей страны все чаще пользуются банковскими услугами в сфере кредитования, в том числе потребительского. Предусмотрен ли налоговый вычет за потребительский кредит действующим законодательством? Возможен ли возврат налога с процентов такого кредита? Из статьи Вы узнаете, можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита и какие условия для возмещения НДФЛ должны соблюдаться.

Обратимся к закону и разъяснением государственных органов для того чтобы выяснить, можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита. Налоговым кодексом предусмотрено получение имущественных налоговых вычетов в размере расходов на приобретение определенного имущества и в размере выплаченных процентов по кредитному договору, выданному на соответствующие цели.

Итак, согласно подпунктам 3 и 4 статьи 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

  • имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них;
  • имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них.

Таким образом, если потребительский кредит брали для покупки недвижимости, указанной в законе, то получить налоговый вычет по потребительскому кредиту (а точнее по расходам налогоплательщика на приобретение квартиры, дома и т.д.) возможно. Для целей получения вычета в данном случае неважно, за счет каких средств (собственных или заемных) приобреталось жилье. Чтобы вернуть 13 % за покупку недвижимости, дожидаться погашения кредита не нужно.

Получение налогового вычета за покупку иного имущества (автомобиля, гаража и т.д.) действующим законодательством не предусмотрено. Поэтому возврат 13 процентов с потребительского кредита в такой ситуации невозможен.

Можно ли получить налоговый вычет по процентам по потребительскому кредиту?

Как было указано выше, имущественный налоговый вычет в сумме уплаченных процентов возможен лишь по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство (приобретение) недвижимости.

Поэтому, налоговый вычет по процентам по потребительскому кредиту возможен только в случае заключения договора целевого кредитования – на строительство и приобретение недвижимости.

Можно ли получить налоговый вычет за потребительский кредит на покупку квартиры?

Если потребительский кредит был использован для приобретения недвижимости, Вы вправе получить налоговый вычет в сумме расходов на приобретение недвижимости, но не более 2 млн. руб. (вернуть 13 % от расходов на покупку, но не более 260 тыс. руб.)

Что касается возврата налога с процентов по потребительскому кредиту, то он  возможен при соблюдении определенных условий. Если кредит оформлен на потребительские цели («цели личного потребления»), он не является целевым и сумма фактически уплаченных процентов по данному кредиту не может быть включена в состав имущественного налогового вычета (Письмо Минфина РФ от 13.01.2012 N 03-04-05/9-9, Письмо Минфина РФ от 09.08.2012 N 03-04-05/7-937, Письмо Минфина РФ от 26.07.2011 N 03-04-05/7-535). Откажут в вычете по процентам, если Вы брали кредит «на неотложные нужды» и в скором времени приобрели недвижимость (Письмо Минфина РФ от 25.03.2011 N 03-04-05/7-187).

Налоговый вычет за потребительский кредит (возврат налога по процентам потребительского кредита) возможен лишь в случае указания в договоре целевого использования кредита на приобретение жилья

Налоговый вычет за потребительский кредит (возврат налога по процентам потребительского кредита) возможен лишь в случае указания в договоре целевого использования кредита на приобретение жилья

Как разъясняет Минфин, согласно п. 1 ст. 814 Гражданского кодекса РФ заем является целевым в том случае, если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели. Имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов может быть предоставлен только при одновременном соблюдении двух обязательных условий:

  • договор займа (кредита) является целевым, то есть из такого договора усматривается условие о том, что единственно допустимым направлением расходования выданного на его основании займа (кредита) является приобретение на территории Российской Федерации недвижимости;
  • полученные на основании договора займа (кредита) денежные средства израсходованы на приобретение на территории Российской Федерации недвижимости

Поэтому одного факта направления полученных по нецелевому займу (потребительскому кредиту) денежных средств на приобретение жилья недостаточно для предоставления имущественного налогового вычета в сумме произведенных расходов по уплате процентов по такому займу (кредиту) (Письмо Минфина РФ от 08.04.2016 N 03-04-05/20053).

Читайте также:  Можно ли получить повторно свидетельство о смерти повторно

Что касается налогового вычета по процентам при рефинансировании ипотеки, то вычет по процентам предоставляется, если из кредитного договора, выданного в целях рефинансирования первоначального ипотечного кредита, будет следовать, что планируемое рефинансирование непосредственно связано с первоначальным ипотечным кредитом на приобретение жилья (Письмо Минфина от 24 мая 2019 года N 03-04-05/37842).

Как вернуть 13 процентов за потребительский кредит, который использовали для покупки квартиры?

Ранее мы выяснили, можно ли вернуть налог с потребительского кредита. Если потребительский кредит выдан не под цели приобретения жилья, на сумму выплаченных процентов имущественный вычет не предоставляется.

Однако, согласно разъяснениям Минфина (Письмо Минфина РФ от 31 мая 2010 года N 03-04-05/7-298), если впоследствии было оформлено дополнительное соглашение к кредитному договору на целевое использование кредита по приобретению жилья, в составе вычета можно учесть сумму фактически уплаченных процентов, начиная с даты переоформления кредита на потребительские цели на целевой кредит на приобретение жилья.

Получить имущественный вычет при соблюдении установленных законом условий (например, о наличии облагаемых по ставке 13 % доходов) можно через налоговую инспекцию (путем подачи необходимых документов) или через работодателя.

Из статьи Вы узнали, можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита. Согласно действующему законодательству получить налоговый вычет за потребительский кредит можно лишь в том случае, если он использовался на приобретение жилья. Для оформления налогового вычета по процентам по потребительскому кредиту необходимыми условиями являются указание в кредитном договоре цели использования кредита (приобретение жилья) и расходование полученных по такому кредиту денежных средств на приобретение недвижимости.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2020

Источник

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости в кредит

Каждый налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета при покупке недвижимости или строительстве жилья. А для людей, оформляющих ипотечный кредит на приобретение квартиры, такое право особенно актуально, так как концентрация средств на обслуживании кредита и процентов влечет значительное увеличение расходной части семейного бюджета. Для снижения бремени по расходам, государство предусмотрело налоговые льготы по подоходному налогу (ндфл) в виде предоставления имущественного налогового вычета. Но прежде чем рассмотреть перечень документов и как сделать расчёт суммы налогового вычета ответим на вопрос — кому и на каких условиях может быть предоставлен имущественный налоговый вычет?

Кто имеет право получить имущественный налоговый вычет?

В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик НДФЛ вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а с 2010 года и земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них. Но имущественный налоговый вычет на строительство или покупку недвижимости можно получить только оформив все необходимые документы и представив их в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Условия предоставления налогового вычета при покупке недвижимости

Предоставление имущественного налогового вычета при покупке недвижимости, в том числе и приобретенной за счет ипотечного кредита, осуществляется при соблюдении следующих требований:

  • недвижимость должна быть расположена на территории Российской Федерации;

  • кредиты на покупку недвижимости должны быть оформлены только в банках, находящихся на территории Российской Федерации;

  • целевые займы (кредиты) на недвижимость могут быть получены только от российских организаций или индивидуальных предпринимателей.

На какие затраты при покупке недвижимости предоставляется имущественный налоговый вычет? Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета по затратам:

  • на осуществление нового строительства либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;

  • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них

  • на погашение процентов по кредитам, полученным от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Сумма имущественного налогового вычета и её расчет

Согласно НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но общий размер имущественного налогового вычета не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов:

  • по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;

  • по кредитам, предоставленным банками, находящимися на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов), полученных на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Чтобы понять как определяется сумма, приведу 3 примера расчета имущественного налогового вычета при покупке квартиры:

№ квартирыСтоимость квартиры по договору (рублей)Сумма налога в 13 % от стоимости квартиры (рубли)Положенная сумма вычета (рубли)
11 500 000195 000195 000
22 000 000260 000260 000
34 000 000520 000260 000

Итак, из примера становится ясно, что фактически получить вычет можно на максимальную сумму, не превышающую 260 тысяч рублей, и это существенная поддержка.

Перечень документов на имущественный налоговый вычет

Какой перечень документов на получение имущественного налогового вычета необходимо представить в налоговую инспекцию? Для получения имущественного налогового вычета необходимы следующие документы:

  • письменное заявление налогоплательщика;

  • налоговая декларация по форме N 3-НДФЛ;

  • справка о доходах физического лица по форме N 2-НДФЛ (со всех мест работы);

  • договор на приобретение жилья и акт передачи жилья;

  • свидетельство о праве собственности;

  • платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца, расписки о получении денежных средств и другие документы).

Скачать образец заявления на имущественный налоговый вычет.

Ограничения на предоставление имущественного налогового вычета на недвижимость

В предоставлении имущественного налогового вычета на недвижимость существуют и ограничения. Так, в соответствии с п.2 статьи 220 «Имущественные налоговые вычеты» части второй Налогового Кодекса Российской Федерации, имущественный налоговый вычет не применяется в случаях:

  • когда оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц;

  • когда оплата расходов происходит за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов,

  • если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.

  • Если налогоплательщик уже получал имущественный налоговый вычет, то повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета не допускается

  • право на имущественный налоговый вычет не рассматриваются, если налогоплательщик представляет

В конце 2011 года для пенсионеров в НК РФ внесено дополнение, которое позволяет налогоплательщикам, получающим пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, в случае отсутствия у них доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, остаток имущественного вычета переносить на предшествующие налоговые периоды, но не более трех.

И, в заключении, повторюсь — при покупке дома или квартиры в кредит не забудьте оформить налоговый вычет на жилье! Эта льгота существенно сэкономит ваши деньги!

Изменения внесены 20 февраля 2012 года.

Источник

Читайте также:  Можно ли получить бандероль